economista

1.- Señale cómo podrían afectar cada una de las operaciones siguientes: a la tesorería y al capital de trabajo.
a) Un cliente paga una factura de $ 1.500.
Si se cobra una factura se mueve losfondos de tesorería positivamente ya que crean efectivo de la empresa Una buena gestión de tesorería de la empresa implica que tendrá efectivo para hacerle frente a las obligaciones en el corto plazo conrespecto al capital del trabajo disminuye nuestro activo circulante y a la vez disminuye la razón circulante.
b) Endeudarse a largo plazo por $ 150.000 e invertir el dinero en inventarios.
Laempresa no cuenta con capital de trabajo que requiere para operar. En el primer asiento incrementa tesorería, debido al préstamo a largo plazo que obtuvo. En el segundo asiento incrementa el capital detrabajo, incrementa nuestro activo.
c) Pagar un dividendo de contado por $ $ 200.000.
Si se paga un dividendo se mueve los fondos de tesorería negativamente ya que disminuye el efectivo de la empresa.d) Pagar $ 10.000 a un proveedor.
Al pagar a un proveedor los fondos de los bancos disminuyen al igual que las cuentas por pagar pero los inventarios de la empresa cada vez son más propios.
e)Endeudarse $ 25.000 a corto plazo e invertir el dinero en inventarios.
Al endeudarse una cantidad de dinero una empresa por invertir en inventarios, las cuentas por pagar aumentan pero el patrimonio de laempresa cada vez es mas de los bancos proveedores.
2.- Distribuciones Del Sur pronosticó sus necesidades totales de fondos para el año próximo, según se muestra en la siguiente tabla:
Enero $7.800 Julio $ 5.800
Febrero 5.500 Agosto 5.400
Marzo 4.200 Septiembre 5.000
Abril 5.300 Octubre 4.600
Mayo 6.200 Noviembre 6.000
Junio 6.000 Diciembre6.800
a) Divida la necesidad mensual de fondos en un componente permanente y otro temporal y calcule el promedio mensual de c/u de estos componentes

MESES
AC-AT
NECESIDAD PERMANENTE
NECESIDAD...