Educacion

Funciones generales de Control de Efectivo |
- Verificación de depósitos en bancos |
- Autorización de los pagos a realizar. |
- Negociación de pagos pendientes. |
- Inversión deexcedentes. |
- Control de vencimiento de inversiones y reinversiones. |
- Concilia cobrado contra depósitos |
- Concilia pagos contra montos de cheques |
* Participa en los comités de precios.|
Concilia cuentas de bancos |
- Concilia presupuestos de gastos |
- Concilia presupuestos de ventas. |

La administración del efectivo comprende el manejo del dinero de la organización yobtener así la mayor disponibilidad de efectivo y el máximo de ingresos por intereses sobre cualquier fondo que no se esté utilizando.

En el extremo la función comienza cuando un cliente extiendesu cheque para pagarle a la organización una cuenta por cobrar; la función termina cuando un proveedor, un empleado o el gobierno obtiene fondos cobrados por la organización para el pago de unacuenta por pagar o una acumulación. Todos los activos entre estos dos puntos caen dentro de la esfera de la administración del efectivo. Los esfuerzos de la organización para hacer que los clientes paguensus cuentas en tiempo determinado caen dentro de la administración de las cuentas por cobrar. Por otra parte, su decisión sobre cuando pagar las cuentas incluye la administración de las cuentas porpagar y las acumulaciones.
Por lo general la tesorería o la gerencia financiera de una organización administran el efectivo. El presupuesto de efectivo, útil para el proceso, suele ser una proyecciónmensual de los ingresos y las deudas. El presupuesto de efectivo indica la posible disponibilidad del mismo en relación tanto como el momento como la magnitud. En otras palabras, dice cuanto efectivoes probable que se tenga, cuando y durante cuánto tiempo. Es necesario tomar en cuenta la incertidumbre y, para hacerlo, se preparan presupuestos de efectivo múltiples bajo supuestos alternos. En...