Efectivo Control

La generación de efectivo es uno de los principales objetivos de los negocios. La mayoría desus actividades van encaminadas a provocar de una manera directa o indirecta,un flujoadecuado de dinero que permita, entre otras cosas, financiar la operación, invertir parasostener el crecimiento de la empresa, pagar, en su caso, los pasivos a suvencimiento, y engeneral, a retribuir a los dueños un rendimiento satisfactorio.
El área de Control de Efectivo tiene como actividad principal cuidar todo el dinero queentra oentrará y programar todas las salidas de dinero, actuales o futuras, de manera que jamásquede en la empresa dinero ocioso, que nunca se pague demás y que nunca setengan castigoso se paguen comisiones por falta de pago.
Esta área debe controlar o influir en todas las formas de el dinero de la empresa, ya sea en lascuentas por cobrar,como en las inversiones y cuentas por pagar, además debe procurar lamayor visión hacia el futuro de por cobrar y pagar, de manera que pueda vislumbrar laposibilidad deproblemas de liquidez o de tendencias de posibles pérdidas, por reducción delmargen de utilidad. Y para esto último debe ser participante activo en la definición depolíticasde precios.Las operaciones que el área de control de efectivo maneja son en general, las siguientes:
1. Depositos en bancos
2. Depositos en caja
3. Facturas por cobrar
4.Gastos por efectuar o pago a proveedores
5. Pagos de nominaLas funciones que el área de control de efectivo realiza son en términos generales lassiguientes:
1. Verificacionde depósitos en banco
2. Autorizacion de los pagos a realizar
3. Negociacion de pagos pendientes
4. Inversion de excedentes
5. Concilia cobrado contra depósitos