Egresos Isem

EGRESOS ISEM
El Departamento de Tesorería del ISEM, es el encargado de supervisar que los
movimientos que se realicen en el área financiera sean oportunos y efectivos para
beneficio del organismo.
El Jefe del Departamento de Tesorería deberá:
• Tramitar y controlar los subsidios y ministraciones otorgadas al Instituto por los
gobiernos federal y estatal, así como la captación delas cuotas de recuperación.
• Registrar contable y financieramente los ingresos que por cualquier concepto
tenga el Instituto.
• Realizar la reposición de los fondos revolventes asignados, de acuerdo a la
normatividad establecida.
• Formular y reguardar los anticipos presupuestales a las unidades administrativas
del Instituto.
• Tramitar y mantener bajo custodia los fondos delorganismo con instituciones de
crédito, así como el manejo de sus inversiones.
El Jefe del Departamento de Contabilidad deberá:
• Registrar y controlar contablemente las operaciones de ingresos y egresos que
efectúe el Instituto en el ejercicio de sus funciones.
• Formular y controlar las cuentas del Instituto.
• Revisar y clasificar la documentación, así como las pólizas de registro deconformidad con las normas establecidas para tal efecto.
El Jefe del Departamento de Glosa deberá:
• Revisar y clasificar las facturas y demás documentación referente a los fondos
revolventes, pago a proveedores y contratistas, gastos de camino y deudores
diversos de acuerdo a las disposiciones fiscales, administrativas y principios de
contabilidad gubernamental.
• Verificar que ladocumentación comprobatoria de gastos cumpla con los requisitos
fiscales establecidos.
• Realizar la revisión de la documentación presentada por las diferentes unidades
administrativas del por concepto de gastos de camino, a efecto de verificar que
estén debidamente requisitados. MANUAL DE PROCEDIMIEN
Departamento de Tesorería/ Cajero General Recibe los “Cheques en Blanco”, verifica queestén
bien impresos para su uso y determina si están correctos.
10 Departamento de Tesorería/ Cajero General Están correctos, se resguardan en la bóveda de seguridad, llevando un control de los mismos. 11 Departamento de Tesorería/ Cajero General Están incorrectos los “Cheques”, levanta “Acta Administrativa” informando el mal estado de los “Cheques” en original y dos copias, elabora “Oficio deirregularidad en que se encontraron los cheques” y envía a firma del subdirector de Tesorería y Contabilidad. 12 Subdirector de Tesorería y
Contabilidad Recibe el original y 2 copias de el “Acta Administrativa”, el original y 2 copias de el “Oficio de irregularidad en que se encontraron los cheques”, se entera, firma, retiene las 2ª copias de ambos documentos y devuelve al Departamento deTesorería para continuar con el trámite. 13 Departamento de Tesorería/ Cajero General Recibe de la Subdirección de Tesorería y Contabilidad original y copia de el “Acta Administrativa”, original y copia de el “Oficio de irregularidad en que se encontraron los cheques”, los revisa que esten firmados e integra ambos documentos junto con el paquete de “Cheques en mal estado” y distribuye de lasiguiente manera:
• 1ª copia de el “Acta Administrativa” y el original
de el “Oficio de irregularidad en que se encontraron los cheques”, y el paquete de “Cheques defectuosos” se entregan a la institución bancaria.
• Original de el “Acta Administrativa”, la 1ª copia
de el “Oficio de irregularidad en que se
encontraron los cheques”, los archiva previo sello
de recibido. : REGISTRO YCONTROL DE PROGRAMACIÓN PARA PAGOS
DE CHEQUES Y TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS.
Nombre del procedimiento
• Registro y control de programación para pagos de cheques y transferencias
electrónicas.
Objetivo
• Obtener la autorización de los pagos a los usuarios internos o externos a través
de la programación de los mismos.
Insumos
• Documento soporte (factura, orden de reparación,...