EJEMPLO DE CARTA DEADMINISTRACION FINANCIERA

Cía. Soriana, S.A.
P r e s e n t e.
A través del presente documento me permito enviarle un afectuoso saludo, al mismo tiempo le comunico a usted la situación financiera en la que se encuentra laempresa.
Una vez realizado el análisis de las razones financieras la conclusión queda de la siguiente manera:
Respecto a su capital de trabajo cuenta con: -2, 560,762 por lo cual se determina que nocuenta con nada en efectivo para trabajar.
La liquidez se encuentra compuesta de la siguiente forma: por cada peso que deba cuenta con 0.89 centavos, y bien, si en determinado momento se requiera delos pagos de sus pasivos de manera inmediata contaría con 0.31 centavos. De acuerdo a lo antes descrito se concluye que no es una empresa solvente ya que ni siquiera cuenta con el $1.00 que es elmargen del límite para poder ser solvente.
Además muestra la diferencia entre la razón de liquidez y la prueba de ácido hay una diferencia de cincuenta y ocho centavos, esta diferencia muestra lainversión realizada en el inventario.
Ahora bien, en lo que corresponde a sus políticas de cobro y pago la empresa se encuentra como sigue: cobra cada 19.93 días y paga cada 2.80 meses, su inventario cambiacada 1.95 meses, lo que determina que es regular.
La empresa se encuentra financiada en un 46% por terceras personas y en un 54% por los socios de la empresa.
Las ventas que se convierten enutilidad corresponden al 3%.
Desde luego, hay situaciones que deben corregirse como son:
1. En base a la observación que se hizo respecto al alto porcentaje invertido en propiedades, planta y equipo, estoincluye construcciones en proceso que pudiera ser el motivo por el cual no cuente con liquidez. se sugiere rentar espacios disponibles o cobrar poco en estacionamiento.
2. Buscar nuevas fuentes definanciamiento, mediante la pignoración para que se equilibre el porcentaje respecto a los socios y podría ser invertido en las construcciones en proceso para así poder acelerar el funcionamiento de...