EJEMPLO DE INFORME

Empresa: GRUPO COMERCIAL CHEDRAUI S.A. de C.V.
DEPARTAMENTO: FUENTE DE SODAS
INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE EN REVISIÓN DE CONTROL INTERNO

C. Octavio Lara GERENTE GENERAL DE LA EMPRESA GRUPOCOMERCIAL CHEDRAUI S.A. DE C.V.
 De conformidad con nuestro programa anual de auditoría, hemos concluido con la revisión de las actividades de la compañía “grupo comercial Chedraui S.A. de C.V.”, larevisión cubrió operaciones por el periodo comprendido del 1º de enero al 31 de diciembre del año “2013”, la revisión fue hecha por el contador público maría belén salinas Gutiérrez.
Nuestro trabajo deauditoría fue efectuado de conformidad con estándares de auditoría generalmente aceptados. Nuestra revisión se limitó al departamento de fuentes y sodas.











En mi opinión el control internoantes mencionado presentan los procesos correctos sin embargo presentan situaciones de vulnerabilidad así como el que sus gerentes y jefes de departamento y área no paguen el producto que consumen y apesar de ser un pequeño detalle a futuro puede presentar un problema para la empresa, otro punto a tratar es que la empresa no cuenta con un médico en mi opinión propia sería muy conveniente realizarla contratación del mismo, en la parte del comedor sugeriría la limpieza más seguido pues en ocasiones varias de las mesas están con desechos mínimos de comida al igual que la barra de tacos. Otropunto de observación es tratar de mejorar la convivencia en el departamento con los empleados pues se notaron algunas discusiones entre los mismos dentro de la tienda y a la vista del cliente.
Todo loanterior basado en el marco de principios y normas contables generalmente aceptadas y fueron aplicados uniformemente.GERENTE GENERAL CONTADOR PÚBLICO:
MARIA BELEN...