ejemplo de memorandum

SVETNADIA SPA
MEMORANDO DE PLANIFICACION
Auditoría de Gestión a: SEVETNADIA SPA
Período:1-01-14/ 30-09-14
Preparado por: Paúl Delgado
Fecha:8/01/15
Revisado por: Diana Toral
Fecha:9/02/15Requerimiento de la Auditoria: Informe, memorando de antecedentes y síntesis del informe.
Fechas de intervención (Cronograma)
Fecha estimada
- Orden de Trabajo
01/01/15
-Conocimiento Preliminar
2/01/15
- Planificación
6/01/15
- Inicio del trabajo en el campo
11/01/15
- Finalización trabajo de campo
13/02/15
- Discusióndel borrador del informe con funcionarios
13/02/15
- Emisión del informe final y trámite a la CGE.
14/02/15
- Presentación del informe aprobado al Alcalde y Miembros de I. Concejo Cantonal.15/02/15
Equipo de auditoria (Multidisciplinario)
Nombres y Apellidos
- Auditor General
Juan Diego Vintimilla
- Jefe de Equipo
Paul Delgado
- Auditor Operativo
SaraVásquez
- Auditor Operativo:
Nicolás Arízaga
- Auditor Operativo:
Verónica Gómez
Días presupuestados 45

- Días laborables, distribuidos en las siguientes fases:
- FASE I,Conocimiento Preliminar : 4 días
- FASE II, Planificación: 5 días
- FASE III, Ejecución : 33 días
- FASE IV, Comunicación de Resultados: 2 días
- Seguimiento.

Recursosfinancieros y materiales
- Materiales:
Cuestionarios
Hojas de trabajo
Normas de Auditoria

- Viáticos y pasajes:
40 dolares


Enfoque de la auditoria:- Misión:

La misión: Dar la mejor atención y proveer servicios de la más alta calidad, que hará que nuestros clientes quieran regresar constantemente.
- Visión:

Posicionarnosy expandirnos en la ciudad y en el país como el mejor centro integral de salud, belleza y estética en donde nuestros clientes, individuales y empresariales, puedan satisfacer sus necesidades de...