Ejemplo De Una Conciliación Bancaria

Conciliación Bancaria Cta. No. 175876 Banco Agro mercantil |
Boliva S.A. Al 31 de Enero de 2011.

| Saldo Según Banco Q34,867.98
+ | Depósitos en Transito
| 31/01/2011 Q 8,328.00
| Saldo +Depósitos en TransitoQ 43,195.98
- | Cheques en Circulación
| 25/11/2011 | No. 187965 Q 876.40
| 27/01/2011 | No. 187972Q 1,439.00
| 29/01/2011 | No. 187978 Q 548.00 Q 2,863.40
| Saldo ConciliadoQ 40,332.58
| Otras Operaciones
+ | Nota Debito Descuento letra de cambio Q 150.79
+ | N. D. rechazo del cheque 18250 Q 450.00
+ | Error enpago del cheque 187975 Q 18.00
- | N. C. por abono de la letra descontad Q 8,000.00
- | Error en pago del cheque 187961 Q 45.00 Q(7,426.21)
| Saldo en Libros Q 32,906.37

Existen varias maneras de realizar una conciliación bancaria, dependebásicamente del formato adoptado por una empresa y que corresponde al movimiento de la misma.

Puede empezarse por el saldo en libros y llevarse al saldo en bancos, o viceversa como el ejemplo.Partidas de Diario
P # 1 | 31/01/2011
  | Intereses Pagados Q 150.79
  | Caja y BancosQ 150.79
  | Intereses por Descuento de la letra No.
  | xxxx en xxxx dias Banco Agromercantil Q 150.79 Q 150.79
P # 2 | 31/01/2011
  | Clientes...