ejemplo informe auditoria
Páginas: 2 (349 palabras)
Publicado: 30 de julio de 2014
INFORME DE AUDITORIA.
Barranquilla, Noviembre 22 de 2.011
Señores Accionistas:
MADERO TRIPLEX S.A.
La ciudad
Obtuvimos la información necesaria para cumplir las funciones yefectuar los exámenes de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia. Dichas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoría de tal forma que se obtenga seguridadrazonable en cuanto a si los procedimientos auditados están libre de errores de importancia. Una auditoría incluye el examen sobre una base de pruebas selectivas, de las evidencias que soportan lascifras reflejadas en los informes que arroja el sistema, que es en sí lo que se analizo .Considero que la auditoría proporciona una base razonable para fundamentar la opinión que expreso a continuación.Obtuve la información necesaria para cumplir mis funciones y efectué mis exámenes de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia.
Hemos examinado los procedimientos ysistemas aplicados al departamento de tesorería de esta empresa a octubre 31 de 2011 y hemos encontrado lo siguiente.
En resultado a entrevistas aplicadas a personas encargadas del área y sudirector encontramos algunas falencias en la integridad de las cuentas de bancos y caja que arrojan los informes impresos por el sistema, que no concuerdan con información física, además el 60% de lasoperaciones de este departamento son manuales lo que nos lleva a pensar en el gran riesgo inherente de los procesos.
El número de cheques anulados supera el margen mínimo de error permitido por laempresa, que es el 10% de cheques procesados al mes, reflejamos un error sobre el 30% de los cheques elaborados.
Al momento de verificar la existencia de las cuentas bancarias activas con lasinstituciones bancarias en el momento de la auditoria encontramos que el 15% de estas no están activas, eso quiere decir que no tienen ningún movimiento, generando posibles riesgos de fraudes y robos o...
INFORME DE AUDITORIA.
Barranquilla, Noviembre 22 de 2.011
Señores Accionistas:
MADERO TRIPLEX S.A.
La ciudad
Obtuvimos la información necesaria para cumplir las funciones yefectuar los exámenes de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia. Dichas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoría de tal forma que se obtenga seguridadrazonable en cuanto a si los procedimientos auditados están libre de errores de importancia. Una auditoría incluye el examen sobre una base de pruebas selectivas, de las evidencias que soportan lascifras reflejadas en los informes que arroja el sistema, que es en sí lo que se analizo .Considero que la auditoría proporciona una base razonable para fundamentar la opinión que expreso a continuación.Obtuve la información necesaria para cumplir mis funciones y efectué mis exámenes de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia.
Hemos examinado los procedimientos ysistemas aplicados al departamento de tesorería de esta empresa a octubre 31 de 2011 y hemos encontrado lo siguiente.
En resultado a entrevistas aplicadas a personas encargadas del área y sudirector encontramos algunas falencias en la integridad de las cuentas de bancos y caja que arrojan los informes impresos por el sistema, que no concuerdan con información física, además el 60% de lasoperaciones de este departamento son manuales lo que nos lleva a pensar en el gran riesgo inherente de los procesos.
El número de cheques anulados supera el margen mínimo de error permitido por laempresa, que es el 10% de cheques procesados al mes, reflejamos un error sobre el 30% de los cheques elaborados.
Al momento de verificar la existencia de las cuentas bancarias activas con lasinstituciones bancarias en el momento de la auditoria encontramos que el 15% de estas no están activas, eso quiere decir que no tienen ningún movimiento, generando posibles riesgos de fraudes y robos o...
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