Ejemplo Papel de Trabajo Auditoria

FIRMA AUDITORA AUDITING FIRM ABC
COMPAÑÍA AUDITADA BANCO LA ESTAFA
AÑO DE REVISIÓN 2013
AUDITOR DE CAMPO PEPITO PEREZ
FECHA DE REALIZACIÓN DEL PAPEL 9 DE OCTUBRE
FECHA DE CORTE DE LA AUDITORIAAUDITOR REVISOR FERNANDO FERNANDEZ
FECHA DE REVISIÓN 10 DE OCTUBRE
INDICE

OBJETIVO
Verificar la existencia de políticas de seguridad formalmente aprobadas, alineadas a un estándar de seguridady divulgadas al personal de la compañía.

PROCEDIMIENTO
Indagación: Preguntar al antiguo coordinador si las políticas de seguridad están basadas bajo estándares de seguridad.
Inspección dedocumentos: validar los documentos de los procedimientos de la coordinación de acceso lógico para verificar si están basados en estándares de seguridad.
Evaluar el nivel de conocimiento: la personaencargada de liderar el área de seguridad es el antiguo coordinador el cual lleva 15 años manejando los procesos en los que se basa la nueva área de seguridad.
Evidencia:
El área de seguridad fue creadaen Junio de 2012 y se espera finalizar en Octubre de 2012.
El área de seguridad es liderada por MAX POWER antiguo coordinador de acceso lógico.


CONCLUSIÓN
Las políticas de seguridad no estánalineadas bajo estándares de seguridad ya que están basadas principalmente en los procedimientos que existían en la coordinación de acceso lógico.
Las políticas de seguridad no han sido divulgadas peroya están planeadas para iniciar en Noviembre de 2012 a Enero de 2013.

FIRMA AUDITORA AUDITING FIRM ABC
COMPAÑÍA AUDITADA BANCO LA ESTAFA
AÑO DE REVISIÓN 2013
AUDITOR DE CAMPO PEPITO PEREZFECHA DE REALIZACIÓN DEL PAPEL 9 DE OCTUBRE
FECHA DE CORTE DE LA AUDITORIA
AUDITOR REVISOR FERNANDO FERNANDEZ
FECHA DE REVISIÓN 10 DE OCTUBRE
INDICE

OBJETIVO
Verificar la existencia de políticasde seguridad formalmente aprobadas, alineadas a un estándar de seguridad y divulgadas al personal de la compañía.

PROCEDIMIENTO
Indagación: Preguntar al antiguo coordinador si las políticas de...