Ejemplo Programa De Planificacion Preliminar Compras

PROGRAMA DE PLANIFICACIÓN PRELIMINAR
04 DE MARZO DEL 2012
INDUGLOB S.A. |
EXAMEN AL SISTEMA DE COMPRAS NACIONALES |
04 DE MARZO DEL 2011 |
PROGRAMA DE PLANIFICACIÓN PRELIMINAR |
OBJETIVOS: |
1.-Obtener y actualizar información y conocimientos del sistema de compras nacionales. |
2.-Familiarizar al equipo de trabajo con las actividades sustantivas y adjetivas del sistema decompras nacionales. |
N° | PROCEDIMIENTOS | REF. P/T | REALIZADO | SUPERVISADO |
| | | NOMBRE | FECHA | NOMBRE | FECHA |
 1   1.1   | CONOCIMIENTO DEL ÁREA A EXAMINAR Y VISITA INICIALPrograme y confirme entrevistas con los siguientes funcionarios.Al Gerente General para: * Darle a conocer el inicio del examen. * Indicarle los objetivos y resultadosesperados. * Fechas aproximadas de comunicación de resultados. * Solicitarle información sobre problemas que se hayan presentado en el área de compras. * Indagarle sobre la implementación de las recomendaciones de auditorias internas o externas. * Solicitar apoyo para el examen y envió de comunicaciones a las personas vinculadas con el examen.Al Administrador de Buffers para: *Comunicarle sobre el inicio del examen. * Indicarle los objetivos y resultados esperados. * Indagarle sobre áreas de riesgo. * Solicite el plan estratégico de compras. * Mediante indagaciones solicite documentación relacionada con las medidas de control, sistemas de información gerencial relacionada, coordinación con otras áreas.Al Gerente Compras: * Comunicarle sobre el inicio del examen yde sus objetivos. * Solicitar el archivo permanente del Departamento de Compras. * Solicitar el listado de personal del Departamento de Compras y sus respectivas funciones. * Establezca el tipo de recursos e insumos que maneja y los mecanismos de control y de evaluación de los mismos. |     |         |         |     |         |
1.2    1.322.12.233.13.23.33.444.14.24.355.15.2 | Soliciteal Gerente de Compras los presupuestos de compra, análisis de precios para conocer y determinar:Los presupuestos aprobados con detalle de: * Monto de las asignaciones. * Responsable de la ejecución. * Verificar si ha cumplido los presupuestos establecidos por el departamento. * Si existen variaciones en las cantidades adquiridas con las presupuestadas. * Analizar el porcentaje decumplimiento del presupuesto de compras * Las proyecciones de compra por periodos. * Si los estudios de precios son actuales y favorecen a la empresa.Realice un resumen de las entrevistas y resalte los puntos importantes a considerar en la planificación específica.ESTUDIO DEL SISTEMA DE COMPRAS Y SU ENTORNO LEGALRecopile y resuma del archivo de papeles de trabajo de la Unidad de Auditoría y enotros archivos de la empresa siguiente información:Reglamentos, instructivos o manuales relacionados con el sistema de compras que permita conocer: * Los objetivos * Los procedimientos que se siguen * Las responsabilidades en su manejo * Las unidades operativas responsables * Los resultados que se espera y la forma de presentarlos.Las principales políticas que se utilizan en laadquisición de materiales. Los contratos que la empresa haya para el abastecimiento y desarrollo de materiales y que tengan plazos mayores a un año indicando: * Nombre del proveedor * Objeto del contrato * Fecha de suscripción * Monto y características de su cumplimiento. Obtenga de la unidad responsable de los sistemas administrativos el organigrama, manual de funciones y de puestos delDepartamento de Compras que permitan conocer: * La estructura y los niveles de la organización * Las principales funciones y responsabilidades * Las jerarquías y división de trabajo * La estructura humana * Los principales responsables * La relaciones de funcionalidad con otras áreas.VISITA A LAS INSTALACIONES, CONOCIMIENTO DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES Y DEFINICIÓN DE FUNCIONES:Visite las...