EJERCICIO CONTABILIDAD COMPLETA DE UNA EMPRESA COMERCIAL

CONTABILIDAD
TEMA:
"PROYECTO EMPRESA COMERCIAL IKACEYOL S.A
ALUMNA:
MACIAS CANTOS KAREN ROMINA
CURSO:
3ro. "B" Auditoría
DOCENTE:
ECON. LAURA MENENDEZ
OBJETIVO:
Posicionar a nuestras marcas dentro del segmento líder del mercado. Incorporar permanentemente nuevas tecnologías en los procesos productivos. Desarrollar y capacitar a nuestro personal en todas las áreas, potenciando losvalores de profesionalismo, calidad y servicio. Crear asociaciones con los mejores proveedores y clientes del mercado, para proporcionar valor agregado a los servicios y productos que comercializamos. Respetar el medioambiente a través de un desarrollo sostenible en todas las etapas involucradas en proceso productivo.
MISIÓN:
Desarrollar, producir y comercializar productos de evolución constante quebrinden calidad y rentabilidad; creando un alto valor notado para accionistas, proveedores y clientes.
VISIÓN:
Ser una empresa de capital nacional atractiva a nivel latinoamericano en la oferta de marcas de calzados y textiles industriales.
LIBRO PRINCIPAL, AUXILIAR DE CAJA Y ARQUEO DE CAJA
DATOS
IKACEYOL S.A inicia su negocio el 1 de Octubre del 2012 cuya actividad es la venta de zapatossegún el siguiente detalle:
Octubre 1.- La empresa IKACEYOL S.A. se constituye aportando 2 accionistas $20000,00 cada uno dando un capital social de $10000,00.
Octubre 2.-Depositamos $10000,00 del valor de caja abrimos una cuenta corriente en el banco del pichincha con No. 2210040356 según papeleta de depósito 3857242.
Octubre 4.- Se realiza una compra a “FANTASIAS” por $5000,00 según fact. no.09273 cancelamos el IVA con cheque NO.01435 .
Octubre 5- Vendemos al Sra. María Loor según fact. no. 01 por $30000,00 + IVA.
Octubre 7- Depositamos en el banco el valor recibido de la Fact.01 del día 5 Oct según comprobante de depósito No.624546
Octubre 8.- Venta según fact. no. 02 a la Srta. Laura Rodríguez a $15.000,00 + IVA, nos pagan con cheque No.456 del Bco. Internacional.
Octubre 10.- Sedeposita el valor de la venta del día anterior de la Fact.02 según comprobante de depósito no. 45656
IKACEYOL S.A
PORTOVIEJO -MANABI
BALANCE DE SITUACION FINANCIERA
1 OCTUBRE DEL 2012
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
$ 20.000,00
DISPONIBLE
$ 20.000,00
CAJA
$ 20.000,00
PATRIMONIO
$ 20.000,00
CAPITAL
$ 20.000,00
CAPITAL SOCIAL
$ 20.000,00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
$ 20.000,00
GERENTECONTADOR
IKACEYOL S.A
PORTOVIEJO-MANABI
LIBRO PRINCIPAL FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
2012
1
01-oct
CAJA
$ 60.000,00
CAPITAL SOCIAL
$ 60.000,00
V// CONSTITUCION DE EMPRESA
2
02-oct
BANCOS
$ 60.000,00
PICHINCHA
$ 60.000,00
CAJA
$ 60.000,00
V/APERTURA DE CUENTA CORRIENTE DEL BANCO DEL PICHINCHA No. 2210040356 depos. 3857242
3
04-oct
COMPRA
$ 5.000,00
IVA PAGADO
$ 600,00BANCOS
$ 5.550,00
PICHINCHA
5550,00
ANTICIPO RETENCION A LA FUENTE
$ 50,00
V// COMPRA DE MERCADERIA SEGÚN FAC NO 0101
4
05-oct
CAJA
$ 33.300,00
RETENCION A LA FUENTE
$ 300,00
VENTAS
$ 30.000,00
IVA COBRADO
$ 3.600,00
V// VENTA SEGÚN FACT NO.01
5
07-oct
BANCOS
$ 33.300,00
PICHINCHA
$ 33.300,00
CAJA
$ 33.300,00
V// DEPOSITO No.624546
6
08-oct
CAJA
$ 16.650,00
RETENCION ALA FUENTE
$ 150,00
VENTAS
$ 15.000,00
IVA COBRADO
$ 1.800,00
V// VENTA SEGÚN FACT NO.02
7
10-oct
BANCOS
$ 16.650,00
PICHINCHA
$ 16.650,00
CAJA
$ 16.650,00
V// DEPOSITO SEGÚN PAPEL DEPOSITO NO. 45656
TOTAL
$ 75.500,00
$ 145.950,00
$ 145.950,00
IKACEYOL S.A
PORTOVIEJO-MANABI
LIBRO AUXILIAR DE CAJA FECHA DETALLE INGRESOS EGRESOS SALDOS
2012
Octubre
1
CONSTITUCION DE LAEMPRESA
$ 60.000,00
$ 60.000,00
3
APERTURA DE CUENTA CORRIENTE
$ 20.000,00
$ 40.000,00
4
VENTA SEGÚN FACT NO.01
$ 30.000,00
$ 70.000,00
7
DEPOSITO No.69751122
$ 33.300,00
$ 36.700,00
8
VENTA SEGÚN FACT NO.02
$ 15.000,00
$ 51.700,00
10
DEPOSITO NO. 98712124
$ 16.650,00
$ 35.050,00
SUMA
$ 105.000,00
$ 69.950,00
$ 35.050,00
IKACEYOL S.A
ACTA DE ARQUEO DE CAJA
1 DE OCTUBRE...