Ejercicio De Formulario 104A
Páginas: 2 (363 palabras)
Publicado: 7 de enero de 2013
Ejercicio llenado de formulario 104
La empresa “Tendencias Mundiales S.A.” con RUC 1791248988001 se dedica a la elaboraciòn de uniformes de todo tipo y ha realizado las siguientes transaccionesen el mes de febrero del año 2010:
1. Pagó a la empresa Diseños S.A. por la adecuación de su oficina de Ventas por el valor de $2.500.
2. Compra en el almacén La Fragata Cia. Ltda., materialespara la adecuación de la oficina de ventas por $ 3.500
3. Contrató al señor Sandro Marín (artesano calificado) para pintar las paredes de la oficina por un valor de $550.
4. Pagó por arriendo del localde ventas el valor de $800 al Señor Javier Solís
5. Importación de materia prima por un valor de US$ 65.000
6. Paga por los servicios de desaduanización de la mercadería, a su agente de aduana elvalor de US $3500
7. Venta de 400 uniformes por un valor de US $ 5.000, a la empresa “Regular S.A.”, con la siguiente modalidad de pago: 40% al contado y 60% a crédito por 60 días.
8. La empresaRegular S.A. le devuelve 100 uniformes por no encontrarse conforme a las especificaciones establecidas. Se le emite al cliente una nota de crédito por US $ 1.000.
9. Venta de 300 uniformes al Serviciode Rentas Internas $ 4.000.
10. Para el corte y cosido adquiere una maquinaria valorada en $ 48.000.
11. El crédito tributario del mes anterior es $ 2.500
12. El saldo de IVA a crédito del mesanterior es $ 350
13. Compra varios tipos de tela por $ 35.000, a un importador Sr. Boris Aguirre y retiene el 30%
14. Pagó por servicios de mantenimiento de maquinaria $ 400 y retuvo 100% por emitir laliquidación
Notas:
o El valor de todas las transacciones corresponde a la Base Imponible. Se deberá calcular el valor de IVA de ser el caso.
o Se deberá calcular las retenciones de IVA quecorrespondan
o La compañía Tendencias Mundiales S.A ,NO es Contribuyente Especial
Se pide:
o Detallar las transacciones que tienen IVA y su valor correspondiente
o Llenar el formulario 104...
La empresa “Tendencias Mundiales S.A.” con RUC 1791248988001 se dedica a la elaboraciòn de uniformes de todo tipo y ha realizado las siguientes transaccionesen el mes de febrero del año 2010:
1. Pagó a la empresa Diseños S.A. por la adecuación de su oficina de Ventas por el valor de $2.500.
2. Compra en el almacén La Fragata Cia. Ltda., materialespara la adecuación de la oficina de ventas por $ 3.500
3. Contrató al señor Sandro Marín (artesano calificado) para pintar las paredes de la oficina por un valor de $550.
4. Pagó por arriendo del localde ventas el valor de $800 al Señor Javier Solís
5. Importación de materia prima por un valor de US$ 65.000
6. Paga por los servicios de desaduanización de la mercadería, a su agente de aduana elvalor de US $3500
7. Venta de 400 uniformes por un valor de US $ 5.000, a la empresa “Regular S.A.”, con la siguiente modalidad de pago: 40% al contado y 60% a crédito por 60 días.
8. La empresaRegular S.A. le devuelve 100 uniformes por no encontrarse conforme a las especificaciones establecidas. Se le emite al cliente una nota de crédito por US $ 1.000.
9. Venta de 300 uniformes al Serviciode Rentas Internas $ 4.000.
10. Para el corte y cosido adquiere una maquinaria valorada en $ 48.000.
11. El crédito tributario del mes anterior es $ 2.500
12. El saldo de IVA a crédito del mesanterior es $ 350
13. Compra varios tipos de tela por $ 35.000, a un importador Sr. Boris Aguirre y retiene el 30%
14. Pagó por servicios de mantenimiento de maquinaria $ 400 y retuvo 100% por emitir laliquidación
Notas:
o El valor de todas las transacciones corresponde a la Base Imponible. Se deberá calcular el valor de IVA de ser el caso.
o Se deberá calcular las retenciones de IVA quecorrespondan
o La compañía Tendencias Mundiales S.A ,NO es Contribuyente Especial
Se pide:
o Detallar las transacciones que tienen IVA y su valor correspondiente
o Llenar el formulario 104...
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