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Diario de la empresa MI s.a. al mes de enero 2010

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P#1
Caja y bancos
Clientes
Mercaderías
Equipo deComputación
Maquinaria
Proveedores
Cuentas por pagar
Capital
Partida de apertura
P# 2
Caja y bancos
Descuentos sobre ventas
Ventas
Iva DF
Venta de merc. Sg. Fac 123 concedimos 15% desc.
P# 3Compras
Iva CF
Caja y Bancos
Proveedores
Descuentos s/compras
Compra de mercadería seg. Factura 1254
P# 4
Clientes
Ventas
Iva DF
Venta de mercaderías al credito sg. Fac 789
P# 5Moviliario y Equipo
Iva CF
Caja y Bancos
Cuentas x pagar
Compra de Mob y eq seg. Fac 1255

DEBE
Q30,000.00
Q25,000.00
Q36,000.00
Q16,000.00
Q180,000.00

Q287,000.00

HABER

Q35,000.00Q8,500.00
Q243,500.00
Q287,000.00

Q680,000.00
Q120,000.00

Q800,000.00

Q714,285.71
Q85,714.29
Q800,000.00

Q31,250.00
Q3,750.00

Q35,000.00

Q10,500.00
Q18,200.00
Q6,300.00
Q35,000.00Q65,000.00

Q65,000.00

Q58,035.71
Q6,964.29
Q65,000.00

Q4,464.29
Q535.71

Q5,000.00

Q4,000.00
Q1,000.00
Q5,000.00

P#6
5 Maquinaria
13 Iva CF
1
Caja y Bancos
Compra demaq. Seg. Fac 78456
P#7
16 Utiles de limpieza
1
Caja y Bancos
Compra de equipo para limpiez Sg factura 78456
P#8
1 Caja y bancos
2
Clientes
Pago del 95% de clientes
P # 10
6 Proveedores
1Caja y Bancos
Pago del 80% a proveedores
P # 11
11 Iva DF
13
Iva CF
17
Iva x pagar
Regularizacion de Iva

DEBE
Q22,321.43
Q2,678.57
Q25,000.00

HABER

Q25,000.00
Q25,000.00Q125.00
Q125.00

Q125.00
Q125.00

Q85,500.00
Q85,500.00

Q85,500.00
Q85,500.00

Q42,560.00
Q42,560.00

Q42,560.00
Q42,560.00

Q92,678.57

Q92,678.57

Q6,964.29
Q85,714.28
Q92,678.57LIBRO MAYOR
1 Caja y bancos

Sumas
Saldar
Balancear

2 Clientes

Sumas
Saldar
Balancear

3 Mercaderías

DEBE
Q30,000.00
Q680,000.00
Q85,500.00

HABER
Q10,500.00
Q4,000.00...