el efectivo en la administracion financiera

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA.
MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN UNIVERSITARIA
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL MARÍTIMA DEL CARIBE.
ESCUELA DE CIENCIAS SOCIALES













PROFESOR: ALUMNOS:
Hugo Flores Laurens María.
Gonzalez Jackson
Sanchez Nathaly
Alkangela Fuertes


Catia La Mar; Junio de 2014.
INDICE1.- COBRANZA EN EFECTIVO Y CONCENTRACIÓN DE FONDOS
1.1 LA ADMINISTRACIÓN DE LA COBRANZA
a. Transferencia de fondos
b. Banca de concentración
c. Sistema de apartado con seguro
1.2 CONCENTRACIÓN DE FONDOS
a. Transacciones en efectivo
b. Prevención de efectivo
c. Especulación
2.- ADMINISTRACIÓN DE DESMBOLSOS DE EFECTIVO
a. Cuentas de saldo cero
b. Desembolsos por nóminas ydividendos
2.1 LA MOVILIZACIÓN DE FONDOS Y EL RETARDO DE LOS DESEMBOLSOS
3.- INVERSIÓN DEL EFECTIVO INACTIVO
a. Riesgo de incumplimiento
b. Facilidad de comercialización
c. Vencimiento
d. Tasa de cupón
e. Gravabilidad
CONCLUSIÓN



INTRODUCCIÓN

Con el fin de que las empresas cuenten con el dinero necesario en el momento necesario, resulta importante administrar el efectivo de unacompañía de manera eficiente. El principal objetivo de la administración del efectivo es mantener la inversión en efectivo en el nivel más bajo posible sin que esto sacrifique la operación eficaz y eficiente de la empresa. Por lo general esto se reduce a la siguiente expresión: “Cobra pronto y paga tarde”. De esta manera, se debe analizar la manera de acelerar la cobranza y administrar losdesembolsos.
Por otro lado se debe de considerar que es importante que se debe de tener lo menos posible de dinero en efectivo y que la mayor parte siempre debe de estar trabajando, con el fin de no mantener dinero ocioso, o sea que no produciendo, para lograr esto la empresa debe mantener cierta parte del dinero invertido en activos convertibles, como los títulos negociables a corto plazo.
Dado que losotros activos circulantes (cuentas por cobrar e inventarios) se convertirán finalmente en activo mediante la cobranza y las ventas, el dinero efectivo es el común denominador al que pueden reducirse todos los activos líquidos.
Los valores negociables son instrumentos de inversión a corto plazo que la empresa utiliza para obtener rendimientos sobre fondos temporalmente ociosos. Cuando una empresaexperimenta una acumulación excesiva de efectivo, utilizará una parte de él como un instrumento generador de intereses. Aun cuando los bancos comerciales pueden pagar intereses sobre los depósitos a la vista, los clientes perciben generalmente tal compensación por los saldos en sus cuentas, en forma de honorarios reducidos por servicio o tasas menores de interés sobre préstamos, o bien ambas cosas.Ciertos sistemas de obtención de intereses altamente líquidos permiten a la empresa percibir utilidades sobre el efectivo ocioso, sin que por ello sacrifiquen parte de su liquidez.
En el desarrollo de este trabajo, se estudiará cómo podemos administrar el efectivo de una manera eficiente, con el fin de operar la empresa eficientemente y con el mayor beneficio posible.



1.- COBRANZA ENEFECTIVO Y CONCENTRACIÓN DE FONDOS
1.1 LA ADMINISTRACIÓN DE LA COBRANZA
Los diversos métodos de captación y desembolso mediante los cuales una compañía puede mejorar su eficiencia en la administración de fondos constituyen dos caras de la misma moneda. Producen repercusión conjunta sobre la eficiencia global de la administración del efectivo. La idea general consiste en hacer efectivas las cuentaspor cobrar tan pronto sea posible y diferir lo más que se pueda el pago de las cuentas pendientes, pero manteniendo el mismo tiempo la imagen de crédito de la organización con los proveedores. En la actualidad la mayor parte de las organizaciones de cierto tamaño utiliza técnicas sofisticadas para acelerar los cobros y controlan en forma estrecha los pagos.
Primero se considera la aceleración de...