El Fideicomiso

Fideicomiso y el lavado de dinero
El fideicomiso (fiducia significa "fe, confianza", etc.) es una figura jurídica que permite aislar bienes, flujos de fondos, negocios, derechos, etc. en unpatrimonio independiente y separado con diferentes finalidades. Es un instrumento de uso muy extendido en el mundo. Su correlato anglosajón es el trust y cuenta con antiguas raíces en el derecho romano.Figuras
* El fiduciante o fideicomitente, que es la parte que transfiere a otra bienes determinados. Tiene que poseer el dominio pleno de los bienes dados en fideicomiso.
* El fiduciario, que esla parte a quien se transfieren los bienes, y que está obligada a administrarlos con la prudencia y diligencia propias del buen hombre de negocios (administrar lo ajeno como propio), que actúa sobrela base de la confianza depositada en él. Puede ser cualquier persona física o jurídica. En México el Fiduciario debe ser una persona moral autorizada para ser Fiduciaria en los términos de la Ley deInstituciones de Crédito.
* El beneficiario, que es la persona en cuyo beneficio se ha instituido el fideicomiso (puede o no existir), sin ser el destinatario final de los bienes. Pueden ser una ovarias personas físicas o jurídicas.
* El fideicomisario, que es el destinatario final o natural de los bienes fideicomitidos. Normalmente, el beneficiario y el fideicomisario son una mismapersona. Pero puede ocurrir que no sea la misma persona, puede ser un tercero, o el propio fiduciante..

* Las entidades financieras en México, con la finalidad de atraer clientes, relajaron susmecanismos de debida diligencia y abrieron fideicomisos sin obtener toda la información de sus clientes.
* Ejemplo
Se arma un fideicomiso para hacer un edificio
El dueño el terreno (fideicomitente,beneficiario)
El capitalista el dinero (fideicomitente, beneficiario)
El banco (Fiduciario, beneficiario)
El arquitecto (el tercero)
Al termino de la construcción del edificio se reparten las...