El fraude

CÓMO ATACAR EL FRAUDE EN EMPRESAS
El fraude erosiona la economía de las empresas, sus mecanismos se van sofisticando y, consecuentemente, elperjuicio aumenta, sostiene el autor. Asegura que lascompañías pueden perder más del 5% de sufacturación como consecuencia de los ilícitos y que deben implementar mecanismos de prevención y,sobre todo, de sanción a los empleados infieles.
Hace yaunos años nos vimos sorprendidos por la cobertura de la prensa económica sobre losdescubrimientos de muy importantes fraudes corporativos (Enron o Worldcom) ocurridos en losEstados Unidos. Corrió muchatinta sobre la repercusión de los mismos en una sociedad quereprime duramente los delitos económicos ya sea con penas corporales como pecuniarias. Estosepisodios tuvieron eco en nuestro medio, por losmontos en juego y por la calidad directiva de susautores.Claro esta que no pudimos evitar la comparación, sobre los ilícitos que son víctimas las empresasy que se cometen en la Argentina, sin biencon otros valores en juego y sobre todo con leve oinexistente castigo.Lo cierto es que el fraude existe y erosiona gravemente a la economía, sus mecanismos se vansofisticando y, consecuentemente, lapotencialidad del perjuicio aumenta.Las áreas financieras y de compras son en general las más sensibles y allí donde debenintensificarse los controles, aunque no se debe descuidar el espionajeindustrial ya que lainformación confidencial tiene también un alto valor económico.Entre las maniobras más comunes podemos citar, los arreglos entre los funcionarios a cargo decompras y losproveedores, previo simulacro de concursos de precios; refinanciacionespreferenciales de deudas; modificaciones dolosas de stock; supuestos pagos de tributos conpresuntos recibos falsos y lafuga de información calificada.Si bien es muy difícil apelar a estadísticas no resulta exagerado estimar que las empresas puedenperder mas del 5% de su facturación como consecuencia de fraudes....