El Impacto De La Globalizacion En Guatemala

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO IVA Por Pagar | No. Ref |
| Preparado |
| Fecha |
| Revisado |
| Fecha Rev. |
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Nombre dela Empresa: _____________________________ | | |   |
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No. | PREGUNTAS | SI | NO | OBSERVACIONES |
1) | Fueron realizados correctamente todos los movimientos y transaccionesde la cuenta IVA por pagar |   |   |   |
2) | Están debidamente identificadas todas las cuentas? |   |   |   |
3) | Están debidamente identificados todos los libros, (libro diario, mayor, librocaja, balance, prorrateo y planilla) |   |   |   |
4) | Son reales y están debidamente identificados todos los documentos de respaldo? |   |   |   |
5) | La cuenta IVA por pagar del libro diariocoincide con la cuenta de libro mayor y balance? |   |   |   |
6) | Comprobar si existen documentos de respaldo? |   |   |   |
7) | El IVA por pagar coinciden con los documentos utilizados para larealización de las correspondientes transacciones? |   |   |   |
8) | Comprobar que el IVA por pagar estén debidamente identificados y operados en facturas y en partidas? |   |   |   |
9) | Lossaldos fueron operados correctamente? |   |   |   |
10) | Están todos los documentos en orden, y en el lugar adecuado? |   |   |   |

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOCaja y Bancos | No. Ref |
| Preparado |
| Fecha |
| Revisado |
| Fecha Rev. |
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Nombre de la Empresa: _____________________________ | | |   |
  |   |  |   |   |
No. | PREGUNTAS | SI | NO | OBSERVACIONES |
1) | Todas las partidas de la cuenta caja y bancos están registradas correctamente? |   |   |   |
2) | Coinciden los totales del librodiario con el libro mayor y libro caja? |   |   |   |
3) | No hace falta ningún dato importante como firma, fecha, folio, etc? |   |   |   |
4) | Todos los libros están debidamente identificados? |...