EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO

EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA FINANCIACION DEL TERRORISMO: DELITO DE POCO CONOCIMIENTO POR PARTE DE LOS PROFESIONALES DE LA REVISORIA FISCAL.
El lavado de activos en Colombia se ha convertido en undelito muy comun que afecta tanto la economía local como la mundial por considerarse el hecho de mantener actividades ilícitas a expensas de instituciones legales que luego de ser descubiertas sonsometidas a procesos penales y legales que salen a la luz pública afectando directamente la imagen tanto de empleados, socios, directivos y por ende del revisor fiscal de la compañía.
Esta actividad ilícitanace en la edad media cuando los banqueros y prestamistas camuflaban ingresos de mas, justificándolos como donaciones voluntarias; luego trasciende a la edad moderna con los piratas que buscaban lamanera de ocultar los tesoros que saqueaban de Europa y por último está en la edad contemporánea donde ha logrado posicionarse y perfeccionarse de tal manera que anualmente se estipula que representaentre el 2% y 5% del producto interno bruto mundial, una cifra de magnitudes muy altas que no solo quieren salir del mercado ilegal sino que además financian actividades terroristas de grupos almargen de la ley que tanto afectan la estabilidad económica social de la población global.
De acuerdo a todo lo anteriormente mencionado es clave traer a estudio los diferentes casos de lavado de activosque ha tenido el país en los últimos años, los equipos de futbol, el narcotráficos, DMG e Interbolsa sin duda son los más renombrados y los más discutidos por los entes de supervisión y comunicación,sin embargo y aunque esto afecte directamente la información presentada al Estado, el revisor fiscal de estas empresas no ha sido judicializado ya que la ley no establece de manera concreta el actuarfrente a un caso como estos, si bien custodiar, proveer o administrar bienes destinados a la financiación del terrorismo es castigado por la ley con ardua severidad, por ningún lado se establece que...