EL SECRETO BANCARIO

El secreto bancario
Antecedentes generales y antecedentes en México
El secreto en general
El secreto bancario y los diversos sistemas bancarios.
El secreto bancario está reconocido en los principales sistemas jurídicos del mundo, basados en usos bancarios, o a veces basados en el derecho contractual y otras en preceptos legales.
Francia. forma parte del secreto profesional y estáprotegido por el artículo previsto en el articulo 368 dl código penal de 1810. además del art. 19 de la ley de 1945 bancos nacionalizados, así también existen excepciones frente al secreto bancario, frente autoridades judiciales, penales y civiles, fiscales, aduaneras, monetarias y financieras.
Holanda. No lo define, pero queda comprendido dentro del código penal en el art. 272 dentro del secretoprofesional. E igual que las demás legislaciones quedan sujetas a las autoridades fiscales, aduaneras, monetarias y financieras.
Italia.- se reconoce la existencia del secreto bancario art. 78 de la ley número 375 del 12 de marzo de 1936, y se encuentra con más claridad en el art. 10 de la legislación bancaria, sujeta frente autoridades judiciales, penales y civiles, fiscales, aduaneras,monetarias, financieras, de seguridad social y el banco central.
Bélgica.- se encuentra protegida dentro del código penal y está reconocida en precedentes de la corte de casación y excepciones, frente autoridades judiciales, penales y civiles, fiscales, aduaneras, monetarias y financieras.
El secreto bancario en suiza
Neutralidad reconocida desde 1815, cuya estabilidad reconocida, forma parte de suestructura política y jurídico administrativa, siendo los más antiguos y en muchos aspectos de los más importantes. Tal es su seguridad y tal sigilio, que ciudadanos de todo el mundo se sienten atraídos por la estabilidad y neutralidad de suiza.
Siendo sus principales clientes de países provenientes con grandes dificultades o revoluciones que tienen control de cambios, bloqueo de cuentas, altosimpuestos graves problemas de inflación, etcétera. Convirtiéndose en el centro financiero, donde se depositan los principales capitales legales o no del mundo. La historia del secreto suizo se remonta a varios siglos, se dice que Voltaire era cliente.
El banquero tiene el derecho absoluto de callarse, o guardar la confidencialidad, derivada de las disposiciones de la ley federal sobre los bancosde 8 de noviembre de 1934. siendo una tradición.
Materia fiscal en Suiza, el art. 47 de la ley federal sobre los bancos y cajas de ahorro, que establece que el banquero tiene el derecho de rehusar, sin ninguna reserva, ni explicación a responder a todas la demandas de informes, o a testificar ante las autoridades fiscales.
Artículo 47 de 1934. sobre bancos menciona que cualquier: agente,funcionario, empleado, contador, ayudante de contador, miembro de la comisión bancaria o como dependiente o empleado de dicha administración, será castigado con multa o con prisión
Excepción, el secreto bancario no protege la comisión de delitos, pues los tribunales han establecido que no puede ser invocado para ocultar dinero robado o delitos de acuerdos con las leyes Suizas.
Finalidades delsecreto bancario puede afirmarse que el secreto bancario tiene varias finalidades fundamentales.
Resguarda el respeto y la protección de las cuestiones privadas, en función de la confianza que las personas tengan con el banquero, siendo la confianza es una de las bases fundamentales del secreto bancario
Otras de las finalidades es permitir la estabilidad de los sistemas bancarios, generando asíque el sistema bancario pueda captar un mayor volumen de recursos
Es la parte política monetaria de los países, es la que el secreto bancario ha sido utilizado como un medio eficaz para atraer capitales y de esa manera fortalecer la economía de cada país su política a das garantías a los depósitos bancarios.
Asimismo forma parte del sistema bancario de captación de ahorro externo, de un...