el ser humano

ELABOR.
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PROCEDIMIENTO
REVISIÓN Y ANÁLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
40050-P1-08
OFICINA DE LA DIRECCIÓN DE FINANZAS

SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

Inicio

Recibe y verifica
financieros.

los

estados

Analiza y aplica las herramientas
para la interpretación de los
estados financieros.

Describe lasituación financiera y
propone medidas, opciones y
alternativas para contar con
liquidez, solvencia y capacidad
para cumplir obligaciones.

Envía
estados
financieros
y
planteamiento de opciones y
medidas financieras a la Secretaría
de Administración y Finanzas

Recibe estados financieros y
planteamiento
de
alternativas
financieras para la toma de
decisiones.

Fin

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PROCEDIMIENTO:
ADMINISTRACIÓN DEL FONDO FIJO DE
CAJA

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ÁREA RESPONSABLE

OFICINA DE LA DIRECCIÓN DEFINANZAS
PROCEDIMIENTO
ADMINISTRACIÓN DEL FONDO FIJO DE CAJA
40050-P2-08

OBJETIVO.
Resguardar, custodiar y suministrar los recursos financieros a través del fondo fijo de caja; así
como efectuar la comprobación y tramitar su reembolso.
POLÍTICAS
-

El fondo fijo de caja está destinado para atender las necesidades de compras urgentes e
imprevistas, orientadas a cumplir objetivosespecíficos y que requieran un pago inmediato de la
Dirección de Finanzas y de la Secretaria de de Administración y Finanzas.

-

Se atenderán las disposiciones en materia de control y administración del fondo fijo, señaladas
en las “Normas Reglamentarias de los Servicios Administrativos del Poder Legislativo” vigente.

-

Los servidores públicos autorizados para solicitar recursos financieros através del fondo fijo,
deben llenar y firmar el formato “Vale de Caja” (Anexo 1, 40052-P1-01-05), el cual contará con
la autorización del titular de la Dirección de Finanzas.

-

Los servidores públicos autorizados y responsables de realizar la comprobación de gastos
tendrán a más tardar quince días naturales para canjear el “Vale de Caja” por la
documentación original de los gastosgenerados.

-

Para el reembolso del monto del fondo fijo de caja, la Dirección de Finanzas hará el trámite
ante la Dirección de Programación y Presupuesto, presentando el formato “Solicitud de
Recursos Presupuestales” (Anexo 2, 40063-P2-02-05) debidamente llenado y anexando a ésta
la documentación original comprobatoria.

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PROCEDIMIENTO
ADMINISTRACIÓN DEL FONDO FIJO DE CAJA
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ÁREA RESPONSABLE

Nº

A C T I V I D A D
D E S C R I P C I Ó N

Atiende solicitud de la Unidad Administrativa Solicitante
y le pide que requisite y firme el formato “Vale de Caja”
(Anexo 1, 40052-P1-01-05).
Verifica que el formato “Vale deCaja” cubra todos los
requisitos.

3

Entrega la cantidad solicitada y resguarda el formato
hasta la comprobación de gastos por parte del
solicitante.

4

Realiza la compra correspondiente para atender sus
necesidades y recibe la factura o comprobante de la
compra efectuada.

5

Entrega documento comprobante del gasto, a la oficina
de la Dirección de Finanzas, solicitandocancelación del
formato “Vale de Caja”.

6

Recibe y verifica que los comprobantes contengan los
requisitos fiscales vigentes, así como una breve
descripción del motivo del gasto y la firma del titular del
área administrativa solicitante.

7

Unidad Administrativa
Solicitante

1

2

Oficina de la Dirección de
Finanzas

¿Cumple con los requisitos? (Si/No)

Oficina de la Dirección...