Elevadores otis, tesoreria

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO
FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN
SISTEMAS DE CONTROL INTERNO
TRABAJO
CICLO DE TESORERIA

Elevadores Otis S.A. de C.V

Índice
Introducción 5
Información General de Elevadores Otis, S.A. de C.V. 6
Historia de Otis en el mundo 6
Elevadores Otis de México 8
Acerca de Otis 8
Productos y servicios de Otis México 9
 Elevadores 9 Escaleras y aceras móviles 9
 Servicios 9
 Modernizaciones 9
Excelencia en servicio 10
Estructura organizacional 10
Filosofía 10
o Misión 10
o Visión 10
o Principios: 10
Metas y estrategias 11
 Metas 11
 Estrategias 11
Organigrama 13
Departamento de Tesorería 14
Definición 14
Objetivos 14
Funciones 15
Modelo Clásico 16
Modelo Financiero 17Organigrama del Departamento de Tesorería 18
Políticas del departamento de tesorería 19
Manuales de procedimientos 19
Procedimiento Cuentas por Pagar 19
Procedimiento Cuentas por cobrar 24
Ciclo de Tesorería 30
Control interno del ciclo de tesorería 30
Funciones del ciclo de tesorería 30
Actividades del ciclo de tesorería 30
Ciclo de tesorería según el boletín 3050 31
Objetivos deautorización 31
Objetivos de procesamiento y clasificación de transacciones 32
Objetivos de verificación y evaluación 33
Objetivos de salvaguarda física 33
Enlaces con otros ciclos 34
Ciclo de tesorería grafico 35
Implementación de controles y propuestas de mejoras a Elevadores Otis, S.A. de C.V. 36
Bibliografía 37
Páginas Web 37

Introducción

Éste trabajo tiene como objetivodesarrollar los temas estudiados a lo largo del curso y aplicar nuestros conocimientos para identificar y/o desarrollar aquellos elementos que integran el Sistema de Control interno en el área de tesorería de una de las corporaciones más importantes en la fabricación de elevadores y bandas móviles a nivel mundial en la actualidad, Elevadores Otis S.A de C.V.
Se pretende analizar el departamento detesorería ya que es el encargado de instrumentar y operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos de control necesarios para salvaguardar los recursos financieros de la entidad, promoviendo la eficiencia y eficacia del control de gestión, y atendiendo con oportunidad y competencia las solicitudes de pago de los diferentes compromisos contraídos por Elevadores Otis, S.A. de C.V.
Po lo tantoen esta investigación sobre Elevadores Otis, S.A. de C.V se dará a conocer la historia de la misma, sus productos y servicios que ofrece así como también su misión, visión y principios para lograr ser una empresa líder en su ramo; ahora bien nos enfocaremos específicamente en el departamento de tesorería de Elevadores Otis, en el cual mencionaremos sus objetivos y funciones que tiene y como haido cambiando a lo largo de la historia.
También plasmamos a partir de la información obtenida las políticas del departamento y con ello logramos elaborar manuales de procedimientos para llevar a cabo un ciclo de tesorería y la relación que tiene este con otros ciclos para que así se logre el objetivo principal de la empresa.

Información General de Elevadores Otis, S.A. de C.V.
Historia deOtis en el mundo
Otis forma parte de United Technologies Corporation, un grupo de empresas integrado por Pratt & Whitney, motores y turbinas; Carrier, climatización; Sikorsky, helicópteros; Hamilton Sundstrand, sistemas y componentes aeroespaciales; UTC Power, pilas de combustible; y UTC Fire & Security, sistemas de seguridad y detección de incendios; además de Otis, dedicada la fabricación,instalación y mantenimiento de ascensores, escaleras mecánicas y andenes móviles.
Otis opera en cerca de 200 países, dispone de fábricas en Europa, Asia y América, emplea a más de 63.000 personas, y tiene instalados más de 1.900.000 ascensores y 130.000 escaleras mecánicas en todo el mundo. Elevadores Otis es una empresa con 125 años de presencia en México. Pertenece a United Technologies...