Emisión de cheques

|1. PROPOSITO.- | |
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Establecer normas de control y supervisión para la emisión de cheques de la Empresa, guardando todas las seguridades a fin deimposibilitar que sean alterados.

|2. ALCANCE.- |
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Esta política es aplicable para todas las emisiones de cheques de la Empresa.

3. DEFINICION.-

Según MPP.DEF.001

4. RESPONSABLES.-

1. Cajera 2 .- Responsable deentregar los cheques a Proveedores y que cancelen las facturas correspondientes y firmen recepción de certificados de retención. Responsable de entregar a Asistente de Tesorería los documentos soportes de pago.

2. Asistente de Tesorería.- Responsable de emitir el listado de Ctas x Pagar para el correspondiente proceso con el fin de coordinar la disponibilidad semanal de pagos. Responsable deemitir cheque y /o cargas SAT Cash aprobados en el Reporte de Cuentas x Pagar , emitir reporte de movimiento de Bancos y realizar seguimiento para recolección de firmas autorizadas y medidas de protección de cheque. Responsable de entregar cheques para cancelar a proveedores, adjuntando documentos soportes y recibir de la Cajera 2 los documentos soportes de pago firmados. Responsable deregistrar las transacciones de egresos , ejecutar el cierre diario del módulo Bancos y cuadrar diariamente con Contabilidad el registro y soporte de las transacciones efectuadas. Responsable de indicar los cheques girados por cuentas de Flujo. Custodiar los cheques girados y por girar. Responsable de obtener los documentos soportes de notas de débito y crédito efectuadas

3. Tesorero.- Preparaen conjunto con el Gerente Administrativo Financiero el Flujo estimado de Caja. Autoriza de que Banco o Institución Financiera se emitirán los cheques de la Empresa. Revisa y aprueba reporte diario de movimiento de Bancos. Informar diariamente el comparativo de Presupuesto aprobado vrs real por cuenta . Responsable de la actualización de los registros de las firmas en las cuentas

4.Jefes Departamentales.- Responsables de proporcionar toda la documentación de soporte de la transacción y entregar en Contabilidad debidamente aprobado para el correspondiente registro. Responsables de verificar que los documentos soportes entregados para el pago cumplan los procedimientos de control interno vigentes . Responsables de controlar e informar los pagos presupuestados de su area.

5.Gerentes Departamentales.- Responsables de proporcionar toda la documentación de soporte de la transacción , autorizar el pago correspondiente siempre y cuando esté dentro del presupuesto estimado de gastos de su area. Controlar el presupuesto asignado a su area y los giros solicitados , identificar diferencias e informar mensualmente sobre excedentes o no cumplimiento de lo presupuestado6. Gerente Administrativo Financiero.- Responsable del manejo de los fondos de la Empresa. Prepara en conjunto con el Tesorero el Cash Flow y autoriza a que Bancos se deben de realizar los depósitos. Autoriza pagos en general.


7. Gerente General.- Responsable de proporcionar el presupuesto aprobado , dar las directrices sobre excedentes o déficits en Partidas presupuestadas. Designar alos funcionarios y respectivos niveles paga establecer adquisiciones de bienes y /o servicios y firmas respectivas. Aprueba la apertura o cierre de cuentas bancarias.

5. CONTENIDO

1. Descripción de la política.-

El Gerente Administrativo Financiero en conjunto con el Tesorero realizan el Cash Flow mensual de la Empresa, la responsabilidad de la Administración y control...