Empresa Comercial GERENCIA FIN


La Empresa comercial ANITA S.R.L le presenta la siguiente información:
La desviación estándar de los flujos diarios de efectivo es de Bs. 18000, el costo de la transacción de Bs. 500 el costo deoportunidad es del 10% y el margen mínimo de seguridad requerido es de Bs. 150000.
La empresa adquiere mercadería cuyo costo de ordenar es de Bs. 2500, la demanda anual de 300000 unidades, el precio decompra unitario de Bs. 18, y el costo de almacenamiento está calculado en un 15% del precio del material.
ENTRADAS DE EFECTIVO
Saldo de efectivo al 01/01/14 Bs 250000
Ventas proyectadas (en Bs.)
Lapolítica de ventas de la empresa consiste en vender el 40% al contado y 40% a un plazo de 30 días y el restante a 60 días plazo, la incobrabilidad históricamente ha bordeado el 4%.
Ingresos mensualespor alquileres de Bs. 3000
SALIDAS DE EFECTIVO
El total ganado según planilla es de Bs. 200000
La empresa realiza sus compras de mercaderías el 10 de enero, el proveedor habitual con el que se opera,ofrece términos 2/10 neto 20.
Los gastos de operación se estima que serán de Bs. 100000 cada mes (al contado y un 90% tiene factura).
Se deben pagar los impuestos IVA e IT mensualmente (saldo CF – IVAal 31/12/13 Bs. 1800; saldo IUE por compensar al 31/12/13 Bs. 15000.
Gastos menores y de caja chica Bs. 6000 por mes.
La publicidad asciende a Bs 12400 por mes.
Compra Vehículo por Bs. 250000 en elmes de febrero.
Información adicional:
La empresa utiliza el modelo de cantidad económica a ordenar para sus compras, la última compra se la realizo en el mes de octubre/ 2013.
Opciones definanciamiento:
Se dispone de una línea de crédito del Banco Sol que financia necesidades temporales de financiamiento a una tasa del 15% efectivo anual por un plazo máximo de 8 meses y por un monto máximo de Bs.200000.
Se tiene una letra de cambio con vencimiento al 05/04/14 de la empresa “MANACO” por un valor de 155000 con la cual se puede hacer una operación de descuento en el cual el Banco Los Andes del...