Ensayo Preliminar

I. ASPECTOS PRELIMINARES

1.- Origen:

En cumplimiento de instrucciones impartidas por el Organo de Control Interno de la Corporación Venezolana de Telecomunicaciones, COVETEL,S.A., se procedió a practicar Auditoria Integral de los BIENES NACIONALES perteneciente a la coordinacion de tecnologia de la informacion. Del acta de entrega de bladimir castillo.

2.- Alcance:La actuación comprende la observación y verificación fisica del la coordinacion de tecnologia de la informacion en base a los registros d los activos fijos. Igualmente evaluar el sistema decontrol interno del área de Bienes Muebles adscrita a la Coordinación de Bienes y Suministros,

3.- Objetivo:

Verificar el inventario de Bienes Muebles a la coordinacion de tecnologia de lainformacion , Corporación Venezolana de Telecomunicaciones (COVETEL, S. A.), a fin de determinar la existencia y situación de los Activos Fijo mediante la verificación y analísis de ladocumentación, tomando como referencia los registros de Bienes Nacionales, el Auxiliar de Activos Fijo, los documentos de archivo pasivo de los Activos Reales y demás soportes justificativos de las operacionesaportados por la área involucrada en este proceso. Igualmente evaluar la efectividad de los mecanismos de control aplicados para garantizar los resultados.

II.- CARACTERISTICAS GENERALESLas áreas que se interrelacionan con el proceso de bienes muebles, ya sea por la adquisición, registro, entrega o desincorporación son las siguientes: Coordinación de Bienes y Suministros quetiene adscrita las Areas de Bienes Nacionales, Compras Y

Proveduría y Almacén, que para cumplir con sus actividades tienen las siguientes atribuciones:

Area de Bienes Nacionales:
Certificarel estado de conservación y uso de los bienes nacionales de la Corporación, a efectos de su valoración contable.
Colocar, controlar y mantener la identificación de los bienes nacionales de la...