Ensayo

GECELCA S.A. E.S.P. INFORME SOBRE EL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO PERÍODO MARZO 2012 – JULIO 2012

INTRODUCCIÓN El Sistema de Control Interno Empresarial en GECELCA se encuentra conformado por nueve (9) módulos, que tomados de forma integral apoyan el logro de los objetivos empresariales de la organización. Con el fin de mostrar el estado del Sistema de Control Interno de la empresa enel período evaluado, se detallarán los aspectos más importantes de cada uno de ellos para el período del presente informe. Los módulos que componen el Sistema de Control Interno en GECELCA S.A. E.S.P. son los siguientes: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Esquema Organizacional de la Empresa Sistemas de Información Gestión del Talento Humano Modelo de Control Gerencial Gestión Integral del Riesgo ControlInterno Política de Mejoramiento Responsabilidad Social Empresarial Reglamentación

MODULOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 1. ESQUEMA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA a) Estructura Orgánica La estructura orgánica de GECELCA se encuentra formal y oficialmente establecida, lo que ha facilitado alcanzar los objetivos trazados, realizar las actividades programadas y coordinar su funcionamiento. Losdiferentes niveles de la estructura orgánica de GECELCA, se encuentran integrados entre sí, permitiendo identificar y conformar el esquema de jerarquización de la empresa. Las líneas de autoridad se encuentran claramente establecidas y las responsabilidades individuales definidas de acuerdo con ellas. b) Plan Estratégico GECELCA definió su Plan Estratégico para el año 2012, el cual contiene sumisión, visión, objetivos, estrategias, acciones, responsables, recursos y

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INFORME PORMENORIZADO DEL SICI DE GECELCA S.A. E.S.P. CORTE JULIO 2012

plazos. La definición del Plan Estratégico es liderada por la Alta Dirección y la participación de trabajadores de la empresa. El Plan Estratégico, las metas y sus rangos son revisados y aprobados por la Junta Directiva. A su vez, lasdiferentes dependencias definen planes operativos que garanticen su cumplimiento. Para el primer y segundo trimestre del año 2012, se cumplieron de manera satisfactoria las metas de los indicadores del Plan Estratégico de los períodos mencionados. c) Códigos de Comportamiento La empresa tiene definidos los Manuales de Código de Buen Gobierno Corporativo, Código de Ética y Conducta Empresarial yManual de Transparencia en el Ejercicio Empresarial, los cuales son dados a conocer a todo el personal de la empresa. d) Mapa de Procesos Dentro del Sistema Integrado de Gestión la empresa cuenta con un Mapa que define un total de 17 Procesos distribuidos en tres perspectivas: Estratégicos, Claves y de Apoyo. La definición del mapa de procesos ha facilitado la orientación de los nuevos empleados, eldesarrollo de los trabajos de la empresa y las evaluaciones, tanto internas como externas. Éste se encuentra disponible para consulta de cualquier empleado en la intranet de la empresa. e) Estandarización de Procedimientos Los procesos en GECELCA tienen definidos los procedimientos correspondientes al mismo. Éstos se encuentran publicados en la intranet y son de fácil consulta por parte de todoslos empleados, al tiempo que se convierten en una herramienta útil para el control interno, debido a que describen las rutinas, actividades, tareas, etc., disminuyen la probabilidad de errores y reducen costos al aumentar la eficiencia. Adicionalmente, están definidos los perfiles de los cargos donde se precisan las competencias humanas y técnicas requeridas y las responsabilidades asignadas a cadauno. 2. SISTEMAS DE INFORMACIÓN a) Sistemas de Almacenamiento de la información La empresa cuenta con sistemas de información que proporcionan datos de sus procesos y de su entorno. Cuenta con los equipos de cómputo y software, debidamente licenciados, para el desarrollo de su operación y proporcionan información útil para la administración de la empresa sobretodo en temas de dirección,...