ENTIDADES FINANCIERAS

FACULTAD CIENCIAS EMPRESARIALES Y ADMINISTRATIVAS
CARRERA:
CONTABILIDAD Y FINANZAS

ASIGNATURA:
CONTABILIDAD DE ENTIDADES FINANCIERAS
DOCENTE:
CPC.ARRIBASPLATA LOZANO,ROBERTO .
MBA
ALUMNA:
ROMERO VALQUI , JHANETH ROSSELY
TEMA:
SISTEMA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO EN PERÚ

SISTEMA DE
PREVENCIÓN DE LAVADO
DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO EN PERÚ

Deacuerdo al Decreto supremo
N° 0018-2006 “REGLAMENTO
DE LA LEY QUE CREA LA
UNIDAD DE INTELIGENCIA
FINANCIERA DEL PERÚ”, el
Sistema Anti Lavado y Contra el
Financiamiento del Terrorismo
en el Perú – SILAFIT

El SILAFIT está
compuesto

Sujetos Obligados a Informar,
el
Ministerio
Público,
el
Poder Judicial, la UIF-Perú,
los Órganos Supervisores, los
Órganos de Control y la
Policía Nacional del Perú;colaborando con el mismo
todas
las
restantes
instituciones públicas

Qué
Qué es
es la
la Unidad
Unidad de
de Inteligencia
Inteligencia
Financiera
del
Perú
Financiera del Perú –UIF
–UIF Perú?
Perú?

La
La Unidad
Unidad de
de Inteligencia
Inteligencia
Financiera
Financiera del
del Perú
Perú es
es la
la
encargada
de
recibir,
analizar
encargada de recibir, analizar y
y
transmitir
transmitirinformación
información para
para la
la
detección
detección del
del Lavado
Lavado de
de Activos
Activos
y/o
del
Financiamiento
y/o del Financiamiento del
del
Terrorismo.
Terrorismo.

Fue
Fue creada
creada mediante
mediante Ley
Ley Nº
Nº 27693
27693 de
de
abril
del
año
2002,
modificada
abril del año 2002, modificada por
por Leyes
Leyes
Nº
Nº 28009
28009 y
y Nº
Nº 28306
28306 y
y reglamentada
reglamentadamediante
el
Decreto
Supremo
mediante el Decreto Supremo Nº
Nº 1631632002-EF
modificado
por
Decreto
2002-EF modificado por Decreto Supremo
Supremo
Nº
Nº 018-2006-JUS
018-2006-JUS

Ha
Ha sido
sido incorporada
incorporada como
como
Unidad
Especializada
Unidad Especializada a
a la
la
Superintendencia
de
Banca,
Superintendencia de Banca,
Seguros
Seguros y
y Administradoras
Administradoras
Privadas
Privadasde
de Fondos
Fondos de
de
Pensiones
mediante
Pensiones mediante Ley
Ley Nº
Nº
29038
29038 de
de junio
junio del
del año
año 2007.
2007.

¿QUÉ ES EL LAVADO DE
ACTIVOS?

El dinero se lava por intermedio de las
casas de cambio de moneda, casas de
corretaje de bolsa, comerciantes en oro,
casinos, vendedores de automóviles,
compañías de seguros y sociedades
mercantiles

OBJETIVOS DEL LAVADO DEACTIVOS
Dar apariencia legal a los activos
provenientes de una actividad ilícita
Confundir el origen de los recursos
creando rastros, documentos, y
transacciones inexistentes o
complicadas

En el Perú, el 26 de Junio del
2002 se promulgó la Ley Penal
contra el Lavado de Activos (Ley
Nº
27765),
la
misma
que
extiende el Lavado de activos a
otros
delitos
como
fuentes
generadoras
de
ganancias
ilegales.Actos que constituyen el lavado
de activos
Actos de conversión y
transferencia
Actos de ocultamiento y tenencia
Actos de transporte

EFECTOS
EFECTOS NEGATIVOS
NEGATIVOS QUE
QUE GENERA
GENERA EL
EL
LAVADO
LAVADO DE
DE ACTIVOS
ACTIVOS PARA
PARA EL
EL PAÍS
PAÍS

Debilitamiento de la integridad de los
mercados financieros

Las instituciones financieras que dependen de
ganancias ilícitas tienen otratarea difícil en la
administración acertada de sus bienes,
obligaciones y operaciones. Por ejemplo,
grandes sumas de dinero lavado pueden llegar
a
una
institución
financiera
y
luego
desaparecer
repentinamente,
sin
aviso,
mediante traslados telegráficos ocasionados
por factores fuera del mercado, tales como
operaciones de aplicación de la ley. Ello puede
presentar problemas de liquidez y pánicobancario

Pérdida
Pérdida del
del control
control de
de la
la
política
política económica
económica

El
El lavado
lavado de
de dinero
dinero afecta
afecta adversamente
adversamente a
a las
las monedas
monedas
y
las
tasas
de
interés
cuando
sus
y las tasas de interés cuando sus practicantes
practicantes
reinvierten
reinvierten los
los fondos
fondos donde
donde sus
sus planes
planes tienen
tienen menos...