Estado De Flujo Y Efectivo

Páginas: 4 (870 palabras) Publicado: 6 de junio de 2012
Empresa Helados Margarita C.A (HELMARCA)
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO
Período 01 de Enero al 31 de Diciembre
En Bolívares
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Entrada de efectivo
Entrada de efectivo porcobro a clientes
Total de entrada de efectivo por cobro a clientes
Entrada de efectivo por otros cobros
Alquileres ganados
IVA
SSO y SPF por pagar
INCE por pagar
Fondo de ahorro de la viviendapor pagar
Retención I.S.L.R por pagar
I.S.L.R diferido pasivo
Total entrada de efectivo por otros cobros
Total entrada de efectivo
Salida de efectivo
Salida de efectivo por otros pagos
Totalsalida de efectivo por otros pagos
Gastos operacionales
Mercancía en transito
Pago de provisiones y prestaciones sociales
Gastos de interés
Total salida de efectivo por otros pagos
Efectivo netopreveniente de actividades de operación
ACTIVIDADES DE INVERSION
Inversiones en bonos
Terrenos
Equipo de reparto
Mobiliario de oficina
Efectivo neto proveniente de actividades de inversiónACTIVIDADES DE FINANCIACION
Pagare bancario
Efectos descontados
Hipoteca por pagar
Aumento de capital

199250
199250

39450
8805
170
175
262
188
300
69350
268600

66214
66214

15500(1250)
(11250)
(10000)
(8750)
(31250)

4500
1417
(6250)
22500
Pago de dividendo
Efectivo neto proveniente de la actividad financiera
Flujo neto de efectivo y equivalentes al efectivoEfectivo y equivalentes al inicio de periodo
Efectivo y equivalente al final de periodo

(50000)
27833

Empresa Helados Margarita C.A (HELMARCA)
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO
Período 01 deEnero al 31 de Diciembre
En de Bolívares
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad neta
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto:
Partidas que no generanmovimiento del efectivo
Provisión para cuentas incobrables
Depreciación acumulada equipo de reparto
Depreciación acumulada mobiliario de oficina
Reserva de prestaciones sociales
Total de partidas...
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