Estado de flujos de efectivo

Reglamento de la Administración del Fondo de Caja Chica
Aprobado mediante Resolución de Directorio SD-O-217/2007

EMPRESA DEL FONDO DE SOLIDARIDAD

REGLAMENTO DE LA ADMINISTRACIÓN DEL FONDO DE CAJA CHICA

Reglamento de la Administración del Fondo de Caja Chica
Aprobado mediante Resolución de Directorio SD-O-217/2007

ÍNDICE

CONTENIDO

PÁG.

ÍNDICE____________________________________________________________

_________ 1 CONSIDERANDOS_______________________________________________

____________ 2 CAPITULO I OBJETIVO Y ALCANCE ______________________________________________________ 2 CAPITULO II DEFINICIONES ____________________________________________________________

__ 3 CAPITULO III DE LA SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN__________________________________________ 3CAPITULO IV DE LA DESIGNACIÓN, UTILIZACIÓN Y PROHIBICIONES DEL FONDO DE CAJA CHICA ____________________________________________________________

________________ 4 CAPITULO V DEL MANEJO, USO Y REPOSICIÓN DEL FONDO DE CAJA CHICA ____________________________________________________________

__________ 6 CAPITULO VI DE LA ADMINISTRACIÓN DEL FONDO DE CAJA CHICA _________________________ 8 CAPITULO VIIDEL CONTROL Y LIQUIDACIÒN DEL FONDO DE CAJA CHICA ___________________ 8 CAPITULO VIII DISPOSICIONES_______________________________________________

______________9-11 CAPITULO X ANEXOS______________________________________________________

_____________12-17

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Reglamento de la Administración del Fondo de Caja Chica
Aprobado mediante Resolución de Directorio SD-O-217/2007

ELDIRECTORIO DE PACIFICTEL S.A. CONSIDERANDO: Que, mediante Resolución No. 426-99, el Directorio resolvió expedir el Reglamento de Fondo de Caja Chica para PACIFICTEL S.A. Que, es necesario disponer de los valores en efectivo, en la cantidad y oportunidad debida para satisfacer las necesidades y pagos urgentes de valor reducido. Que, los recursos destinados para esta clase de egresos requieren deuna reglamentación que, sujetándose a las leyes vigentes permitan una ágil, oportuna, eficaz, efectiva y eficiente atención a las necesidades, así como un adecuado control. Que, es preciso actualizar, reformar y unificar las disposiciones del Reglamento de Fondo de Caja Chica, en concordancia con las disposiciones administrativas financieras y la actual estructura organizacional de la empresa. Que,es necesario establecer los procedimientos y la normativa para la aplicación del Fondo de Caja Chica, a fin de racionalizar, precautelar la custodia y eficiente manejo de los desembolsos de este mecanismo de pago asignado a funcionarios y trabajadores. Que, el Artículo Trigésimo Quinto numeral 9 de la Segunda Reforma Integral de los Estatutos Sociales de PACIFICTEL S.A., faculta al Directorioaprobar los reglamentos que se requieren para el desenvolvimiento de las actividades de la compañía. En ejercicio de las atribuciones conferidas por el numeral 9 del Art. 35, del Estatuto antes referido, Resuelve: Expedir el siguiente REGLAMENTO DE LA ADMINISTRACIÓN DEL FONDO DE CAJA CHICA

CAPITULO I OBJETIVO Y ALCANCE Articulo 1. Concepto.- El Fondo de Caja Chica es una cantidad de dinero enefectivo reembolsable, que sirve para cancelar obligaciones no previsibles y urgentes, de valor reducido y que no sean factibles de satisfacer mediante la emisión de cheques. Articulo 2. Objetivo.- El presente Reglamento tiene por objeto regular y establecer las normas y la utilización del Fondo de Caja Chica a fin de que éstos cumplan con el propósito para el cual se los autoriza, y así permitir unrápido y eficiente manejo administrativo para el normal desarrollo de las actividades. Los fondos de caja chica servirán única y exclusivamente para cancelar pagos en efectivo, que por su monto reducido no sea factible de satisfacer mediante el proceso normal del Reglamento de Adquisiciones, Contratación de Obras y Prestación de Servicios, para cubrir necesidades en cada Vicepresidencia, Gerencia...