ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

Cedula No. 1
Dueñas Gómez Consultores, S.C.
MUEBLES DE OCCIDENTE, S.A. DE C.V.
EJERCICIO FISCAL DE 2010.
DETERMINACION DE LA BASE Y CALCULO DEL ISR
CALCULO DEL ISR:

IMPORTE

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

17,009,715.00

(-)

TOTAL DE DED. AUTORIZADAS Y DED. INM. DE INVERSIONES

13,864,488.00

(=)

UTILIDAD FISCAL ANTES DE PTU

3,145,227.00

(-)

P.T.U. PAGADA EN ELEJERCICIO

75,055.00

(=)

UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO

3,070,172.00

(-)

PERDIDA FISCAL AMORTIZABLE DE EJERCICIOS ANTERIORES

(=)

RESULTADO FISCAL (BASE PARA PTU SEGÚN JURISPRUDENCIA)

(x)

TASA DEL ISR (2010)

(=)

ISR ANUAL CAUSADO EN EL EJERCICIO COMPARAR VS IETU

909,955.00

(-)

ISR ACREDITABLE:

805,189.00

36,989.00
3,033,183.00
30%

PAGOSPROVISIONALES ENTERADOS PAG 57

803,956.00

RETEN. POR PAGO DE INTERESES PAG 57

1,233.00

(=)

DIFERENCIA DETERMINADA

104,766.00

(-)

COMPENSACIÓN DE LOS PAGOS PROVISIONALES DEL IETU

100,977.00

(=)

IMPORTE NETO A PAGAR EN LA DECLARACIÓN ANUAL 2010.

3,789.00

(-)

ACREDITAMIENTO DEL IDE RETENIDO DURANTE 2010

3,789.00

(=)

DIFERENCIA A ENTERAR

-

ORDEN SUGERIDO14
9
10
11
12
6
8
13
2
3
CED 2

7

CED 3

1
20

PAG 57

4
5

CED 14

16
17
18

908,722.00

105,460.00

Cedula No. 2
Dueñas Gómez Consultores, S.C.
MUEBLES DE OCCIDENTE, S.A. DE C.V.
EJERCICIO FISCAL DE 20010.
CONCENTRADO DE LOS INGRESOS CONTABLES Y FISCALES

CONTABLE

VENTAS

FISCAL

16,146,577.00

MAS: ANTICIPO DE CLIENTES

-

MENOS:DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS S/VTAS.

-

IGUAL: VENTAS NETAS

16,146,577.00

MAS: GANANCIA CAMBIARIA

-

MAS: INVENTARIO ACUMULABLE 2004

-

INTERESES DEVENGADOS A FAVOR

39,070.00

16,337,807.00
31,039.00
39,070.00

229,525.00

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE

183,083.00 PAG 58

155,564.00
148,000.00

INGRESOS POR INDEMNIZACIONES
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES191,230.00

3,000.00

INGRESOS POR PARTIDAS EXTRAORDINARIAS

GANANCIA POR ENAJENACION DE ACT. FIJOS

16,146,577.00

65,710.00

65,710.00

OTROS INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

16,434,440.00

17,009,715.00

N/A DED FISCAL

PAG 59

CED 9
CED 8
CED 10 Y 11
CED 12

Dueñas Gómez Consu
MUEBLES DE OCCIDENTE, S.A. DE C.V.
EJERCICIOFISCAL DE 20010.
CONCENTRADO DE DEDUCCIONES CONTABLES Y FISCALES
CONTABLES
COSTOS:
DEVOLUCIONES SOBRE VENTA
INVENTARIO INICIAL

N/A
CED 13

COMPRAS DE MERCANCIAS NACIONALES

1,028,840.00
11,202,036.00

COMPRAS DE MERCANCIAS DE IMPORTACION
INVENTARIO FINAL
COSTO DE MERCANCIAS

1,130,557.00
11,100,319.00

MANO DE OBRA
MAQUILAS
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
COSTO DE VENTAS11,100,319.00

GASTOS:
DEPRECIACION CONTABLE

218,311.00

DEDUCCION POR INVERSIONES
INTERESES DEVENGADOS A CARGO

67,405.00

PERD.CONTABLE POR VTA. ACTIVOS FIJOS

22,625.00

PERD. FISCAL POR VENTA ACTIVOS FIJOS
AJUSTE ANUAL X INFLACION DEDUCIBLE
PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES

147,200.00

DEDUCCIÓN EXTRAORDINARIA
PÉRDIDA FORTUITA
DEDUCCIÓN INMEDIATA
OTROS GASTOSDEDUCIBLES
GASTOS NO DEDUCIBLES

2,185,042.00
33,500.00

TOTAL DE DEDUCCIONES

13,774,402.00

UTILIDAD CONTABLE

2,660,038.00

UTILIDAD FISCAL

Cedula No. 3
Dueñas Gómez Consultores, S.C.

LES DE OCCIDENTE, S.A. DE C.V.

DE DEDUCCIONES CONTABLES Y FISCALES
FISCALES
-

11,003,535.00 CED 13

CED 6
223,442.00 CED 6
67,405.00 PAG 57
PAG 58
185,765.00 PAG 57
211.00 CED 9175,473.00 CED 12
23,615.00 PAG 59
2,185,042.00 PAG 57
PAG 57
13,864,488.00

3,145,227.00

Dueñas Gómez Consulto
MUEBLES DE OCCIDENTE, S.A. DE C.V.
EJERCICIO FISCAL DE 2010.
ESTADO DE RESULTADOS "CONTABLE"
A. VENTAS NACIONALES

16,146,577.00

B. VENTAS EXTRANJERAS

-

C. (-) DEVOL., DESCUENTOS Y BONIF. S/ VTAS. NACIONALES

-

D. (-) DEVOL. DESCUENTOS Y BONIF. S/ VTAS....