Estados Financieros

UNIVERSIDAD ESTATAL “PENÍNSULA DE SANTA ELENA”
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA TRABAJO AUTÓNOMO TEMA:

ELECTROFÁCIL S.A.
DOCENTE: ING. GERMAN MOSQUERA

NOMBRE: MARCO ANTONIO RODRIGUEZ RODRIGUEZ

PARALELO: 6/4 CPA
LA LIBERTAD – ECUADOR 2012

INDICE
BALANCE GENERAL 1-2

ESTADO DE RESULTADO

3-6

FLUJO DE EFECTIVO7

ANEXO
CAJA - BANCO 9

CUENTA POR COBRAR CLIENTES

10-11

INVENTARIOS

12

ACTIVO FIJO

13

GASTOS DE VENTA

14

CUENTAS POR PAGAR

15-16

PROVISIONES

17

BENEFICIOS SOCIALES

16

PRESTAMO BANCARIO

17

NOTAS ACLARATORIA

18

BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA Hasta 31/01/2012
Cta 1 1.6 1.6.40 1.6.40.05 1.6.40.15 1.6.55 1.6.55.05 1.6.55.15 1.6.651.6.65.05 1.6.65.15 1.6.70 1.6.70.05 1.6.70.15 1.6.75 1.6.75.05 1.6.75.15 1.6.82 1.6.82.05 1.6.82.15 1.7 1.7.40 1.7.40.05 1.7.40.15 1.5 1.5.10 1.5.10.01 1.5.10.02 1.5.10.03 1.5.20 1.5.20.01 1.4 1.4.06 1.4.06.06 1.4.22 1.4.22.02 1.4.22.10 1.4.22.50 1.1 1.1.05 1.1.05.02 1.1.10 Activos Descripcion de cuenta DICIEMBRE 1.520.894,64 ENERO VARIACION 2.842.376,54

3 3.2 3.2.04 3.2.04.01 3.2.15 3.2.15.01 3.2.253.2.25.01 3.2.30 3.2.30.01 3.2.30.01.01

257.020,25 473.827,20 216.806,95 PROPIEDAD, PLATA Y EQUIPO 149.437,50 148.875,00 -562,50 EDIFICACIONES 150.000,00 150.000,00 0,00 Costo Edificaciones 562,50 -1.125,00 -1.687,50 (-) Depreciacion Acumulada Edificio 5.458,75 5.417,50 -41,25 MAQUINARIA Y EQUIPO 5.500,00 5.500,00 0,00 Costo Maquinaria y Equipo 41,25 -82,50 -123,75 (-) Depreciacion AcumuladaMaquinari 8.634,75 8.569,50 -65,25 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 8.700,00 8.700,00 0,00 Costo Muebles, Enseres y Equipos de 65,25 -130,50 -195,75 (-) Deprec. Acum. Muebles, enseres y 5.614,50 11.655,70 6.041,20 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 5.700,00 11.920,00 6.220,00 Costo Equipos de Computacion 85,50 -264,30 -349,80 (-) Depreciación Acum. Equipo de com 86.187,50 297.635,00211.447,50 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVAC 87.500,00 303.500,00 216.000,00 Costo Equipo de Transporte 1.312,50 -5.865,00 -7.177,50 (-) Deprc. Acum. Equipo de Transport 1.687,25 1.674,50 -12,75 OTRAS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1.700,00 1.700,00 0,00 Costo Instalaciones 12,75 -25,50 -38,25 (-) Deprec. Acum. Instalaciones 4.861,11 4.722,22 -138,89 ACTIVOS INTANGIBLES Y CRÉDITO MERCANTIL 4.861,114.722,22 -138,89 SOFTWARE 5.000,00 5.000,00 0,00 Costo Sist. de informacion -138,89 -277,78 -138,89 (-) Amortización Acumulada 551.871,00 344.627,52 -207.243,48 INVENTARIOS 548.410,00 342.982,43 -205.427,57 MERCANCIA EN EXISTENCIA 48.225,00 75.021,70 26.796,70 LINEA BLANCA 320.175,00 54.874,18 -265.300,82 AUDIO Y VIDEO 180.010,00 213.086,55 33.076,55 MOTOS 3.461,00 1.645,09 -1.815,91 OTROSINVENTARIOS 3.461,00 1.645,09 -1.815,91 SUMINISTROS 164.757,77 1.037.630,10 872.872,33 DEUDORES COMERCIALES Y CTAS. X COBRAR 98.092,07 651.713,94 553.621,87 VENTA DE BIENES 98.092,07 651.713,94 553.621,87 Bienes comercializados 66.665,70 385.916,16 319.250,46 Activo no Corriente 12.619,55 36.739,05 24.119,50 CxC Retencion en la Fuente 53.244,07 261.544,83 208.300,76 Impuesto a las compras 802,08 87.632,2886.830,20 CxC Impuesto retenido 542.384,51 981.569,50 439.184,99 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2.700,00 4.300,00 1.600,00 CAJA 2.700,00 4.300,00 1.600,00 CAJA CHICA VENTAS 539.684,51 977.269,50 437.584,99 DEPOSITO EN INST. FINANCIERAS Y COOP. ================ ================ =========== 1.520.894,64 2.842.376,53 1.321.481,89 TOTAL ACTIVO 961.814,45 1.620.948,87 659.134,42 Patrimonio961.814,45 1.620.948,87 659.134,42 Patrimonio Institucional 900.000,00 900.000,00 0,00 Capital suscrito y pagado 900.000,00 900.000,00 0,00 Capital autorizado 21.889,25 21.889,25 0,00 Reservas apropiadas 21.889,25 21.889,25 0,00 Reservas de ley 7.557,00 39.925,20 32.368,20 Rerservas no apropiadas 7.557,00 39.925,20 32.368,20 Utilidad o excedentes acumulados 32.368,20 659.134,42 626.766,22 Resultados...