Estrategias de legitimacion de capitales utilizadas en la banca comercial en cabimas

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
MINISTERIO DE EDUCACIÓN SUPERIOR
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL
“RAFAEL MARÍA BARALT”
VICERECTORADO ACADÉMICO
PROGRAMA POSGRADO
MAESTRÍA GERENCIA FINANCIERA 
 
 
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ESTRATEGIAS DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES UTILIZADOS EN LA BANCA COMERCIAL EN EL MUNICIPIO CABIMAS
Trabajo especial de gradopara optar al título de
Magíster Scientiarum en Finanzas 
 
 
 
 
 
 

 
Profesora:Dra.Nurys Marquez.

Autor: Andrés E. Blanco
C.I. 3.227.546

INDICE GENERAL
INTRODUCCIÓN 10
CAPÍTULO I 12
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 13
Objetivos de la investigación 15
Justificación del estudio 15
Delimitación de la investigación 16CAPÍTULO II 17
1.- Conceptos de legitimación de capitales. 19
1.1.-Uso de los términos: lavado/reciclaje/blanqueo 22
1.2.-Uso de los términos: bienes/dinero/capitales 23
1.3.-Uso de los términos: dinero negro/sucio/gris 23
1.4. Conceptos de Terrorismo 23
2.- Características de la legitimación de capitales 24
2.1.-Concurso con otros delitos 25
2.2.-Trafico de drogas 27
2.3.-Colaboracióneconómica con bandas armadas 27
2.3.1. Criminalidad organizada transnacional. 27
2.3.2. Las mafias en Latinoamérica. 29
2.4.- Falsedad/Falsificación 29
2.4.1. Piratería 30
2.5.-Control de cambios 31
2.6.-Asociación ilícita 31
2.7.-Delitos contra la Hacienda Pública 32
2.8.-Insolvencias punibles 32
2.9.-Delitos societarios 33
2.10.-Financiamiento al terrorismo 33
2.10.1. Financiamiento mediantefuentes lícitas 34
2.11. Legitimación de Capitales, fenómeno que traspasa fronteras. 36
2.12.-La crisis financiera mundial y la legitimación de capitales 36
2.13. Globalización y legitimación de capitales. 40
3.-Estrategias utilizadas en la legitimación de capitales 41
3.1. Empresas Fachada 43
3.2. Empresas de maletín 43
3.3. Complicidad de la Banca Extranjera 43
3.4. Offshore FinancialCenters (OFC) Paraísos Fiscales 44
3.5. Los capitales viajeros 45
3.6.-Tres etapas en la legitimación de capitales 46
3.7.-Fase de colocación 46
3.7.1.-Fase de decantación o ensombrecimiento 47
3.7.2.-Fase de integración 47
3.8.- Modelos de legitimación de capitales 48
3.8.1-Modelo de tres fases del GAFI. 48
3.8.2.-Modelo de dos fases de Bernasconi 51
3.8.3.-Modelo naturalista de Zund(Modelo del ciclo de agua) 51
3.8.4.-Modelo Fincen (Modelo circular Dpto. del Tesoro de EEUU) 52
3.8.5.-Modelo teológico de Ackermann. 52
4.- Técnicas y procedimientos empleados en la legitim. de capitales. 53
4.1.-Movimiento de efectivo 56
4.1.1. Contrabando de Efectivo 56
4.2.-Mediante operaciones internas 58
4.3.-Compras de Bienes o Instrumentos. Monetarios en Efectivo. 58
4.4.-Medianteoperaciones financieras 59
4.5.-Por creación de sociedades ficticias 59
4.5.1. Compañías de Portafolio o Nominales 60
4.5.2. Venta de Valores a través de falsos Intermediarios 60
4.5.3. Compañía Fachada 61
4.5.4. Fundaciones o corporaciones sin ánimo de lucro 61
4.6.-Por inversiones en el sector inmobiliario 61
4.6.1.-Inversiones inmobiliarias por empresas extranjeras 62
4.7.-Por inversionesen activos financieros opacos 62
4.8.-Por suscripción de seguros 62
4.9.-Por contratos de cesión de créditos 64
4.10.-Por sociedades de inversión filatélica 64
4.10.1. Las fases son las siguientes. 65
4.10.2. Un pago de 12 millones bajo sospecha 67
4.11.-Complicidad en instituciones financieras 68
4.12.-Beneficios de negocios superiores a los reales 68
4.13.-Juegos de azar, casinos ybilletes de lotería 69
4.13.1. Compra de billetes premiados de lotería 70
4.14.-Compraventa de piedras y metales preciosos. 70
4.15.-Compraventa de obras de arte y antigüedades 71
4.16.-Manipulación de facturas. 72
4.17.-Operación sobre ingresos personales 73
4.18.-Financiamiento de campañas políticas 73
4.19.-Inversión en títulos valores y envío de fondos al exterior 73
4.19.2. Venta de...