Estudiante
Páginas: 22 (5426 palabras)
Publicado: 28 de noviembre de 2012
Comité de Basilea de Supervisión Bancaria
El cumplimiento y la función de cumplimiento en los bancos
Abril, 2005
Banco de Pagos Internacionales (Traducción de la Asociación de Supervisores Bancarios de las Américas – ASBA)
Contenido
Grupo de Trabajo sobre Temas Contables del Comité de Basilea de Supervisión Bancaria . 3Introducción............................................................................................................................. 5 Responsabilidades del Directorio para el cumplimiento.......................................................... 7 Principio 1.................................................................................................................... 7 Responsabilidades de la Gerencia Superior para elcumplimiento......................................... 8 Principio 2.................................................................................................................... 8 Principio 3.................................................................................................................... 8 Principio4.................................................................................................................... 9 Principios de la función de cumplimiento ................................................................................ 9 Principio 5: Independencia .......................................................................................... 9 Estado.............................................................................................................. 9 El Jefe deCumplimiento................................................................................ 10 Conflicto de Intereses .................................................................................... 11 Aceso a información y personal..................................................................... 11 Principio 6:Recursos................................................................................................. 12 Principio 7: Responsabilidades de la función de cumplimiento................................. 12 Asesoramiento............................................................................................... 13 Orientación y capacitación............................................................................. 13 Identificación, medición y evaluación del riesgo decumplimiento................. 13 Monitoreo, prueba e informe.......................................................................... 13 Responsabilidades legales y enlace.............................................................. 14 Programa de cumplimiento............................................................................ 14 Principio 8: Relación con la AuditoriaInterna............................................................ 14 Otros temas........................................................................................................................... 14 Principio 9: Temas Transfronterizos.......................................................................... 14 Principio 10: Terciarización....................................................................................... 15
2
El cumplimiento y la función de cumplimiento en los bancos
Grupo de Trabajo sobre Temas Contables del Comité de Basilea de Supervisión Bancaria
Presidente: Profesor Dr. Arnold Schilder, Banco de los Países Bajos, Ámsterdam Comisión Bancaria, Financiera y de Seguros, Bruselas Oficina del Superintendente de Instituciones Financieras Canadá, Toronto Comisión Bancaria, ParísDeutsche Bundesbank, Frankfurt am Main Autoridad Federal de Supervisión Financiera (BAFin), Bonn Banco de Italia, Roma Banco del Japón, Tokyo Agencia de Servicios Financieros, Tokyo Comisión de Supervisión para el Sector Financiero, Luxemburgo Banco de los Países Bajos, Amsterdam Banco de España, Madrid Inspección Financiera, Estocolmo Comisión del Banco Federal de Suiza, Berna Banco de...
El cumplimiento y la función de cumplimiento en los bancos
Abril, 2005
Banco de Pagos Internacionales (Traducción de la Asociación de Supervisores Bancarios de las Américas – ASBA)
Contenido
Grupo de Trabajo sobre Temas Contables del Comité de Basilea de Supervisión Bancaria . 3Introducción............................................................................................................................. 5 Responsabilidades del Directorio para el cumplimiento.......................................................... 7 Principio 1.................................................................................................................... 7 Responsabilidades de la Gerencia Superior para elcumplimiento......................................... 8 Principio 2.................................................................................................................... 8 Principio 3.................................................................................................................... 8 Principio4.................................................................................................................... 9 Principios de la función de cumplimiento ................................................................................ 9 Principio 5: Independencia .......................................................................................... 9 Estado.............................................................................................................. 9 El Jefe deCumplimiento................................................................................ 10 Conflicto de Intereses .................................................................................... 11 Aceso a información y personal..................................................................... 11 Principio 6:Recursos................................................................................................. 12 Principio 7: Responsabilidades de la función de cumplimiento................................. 12 Asesoramiento............................................................................................... 13 Orientación y capacitación............................................................................. 13 Identificación, medición y evaluación del riesgo decumplimiento................. 13 Monitoreo, prueba e informe.......................................................................... 13 Responsabilidades legales y enlace.............................................................. 14 Programa de cumplimiento............................................................................ 14 Principio 8: Relación con la AuditoriaInterna............................................................ 14 Otros temas........................................................................................................................... 14 Principio 9: Temas Transfronterizos.......................................................................... 14 Principio 10: Terciarización....................................................................................... 15
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El cumplimiento y la función de cumplimiento en los bancos
Grupo de Trabajo sobre Temas Contables del Comité de Basilea de Supervisión Bancaria
Presidente: Profesor Dr. Arnold Schilder, Banco de los Países Bajos, Ámsterdam Comisión Bancaria, Financiera y de Seguros, Bruselas Oficina del Superintendente de Instituciones Financieras Canadá, Toronto Comisión Bancaria, ParísDeutsche Bundesbank, Frankfurt am Main Autoridad Federal de Supervisión Financiera (BAFin), Bonn Banco de Italia, Roma Banco del Japón, Tokyo Agencia de Servicios Financieros, Tokyo Comisión de Supervisión para el Sector Financiero, Luxemburgo Banco de los Países Bajos, Amsterdam Banco de España, Madrid Inspección Financiera, Estocolmo Comisión del Banco Federal de Suiza, Berna Banco de...
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