Estudiante
Facultad de Ciencias Administrativas
Ing. en Marketing y Negociación Comercial
Curso de Nivelación
Proyecto de Aula
Curso: 302Paralelo: 710
Materia: Contabilidad
Profesor: ING. Fernando Ponce
Grupo N°6
Integrantes
* Alcívar Hungría Daybelis
* Cassis González Jorge
* Noblecilla Sagbay Karla
* Ruiz Brito Mishell
* Velasco MuñozKarla
Transacciones Contables
Negocios Unidos S.A
1. Negocios Unidos S.A, compra suministro de oficina por $ 200 másIVA, según factura N°502. Se cancela con cheque N°100 del Bco. de Guayaquil.
Fecha | Detalle | Parcial | Debe | Haber | Clase y Grupo | Saldo | Estado financiero |
| 1 | | | | | | |
02/01/2013 | Suministro de Oficina | | $ 200,00 | | Act.Corriente | Deudor | E.S.F |
| Iva pagado | | $ 14,00 | | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Banco | | | $ 214,00 | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Chq N° 100 Banco de Guayaquil | | | | | | |
| P/R factura N°502 | | | | | | |
2. Negocios Unidos S.A, firma un contrato con la aseguradora bolívar s.a contra robo e incendio por 7500 por un año,se cancela con cheque del banco de GuayaquilN° 101
Fecha | Detalle | Parcial | Debe | Haber | Clase y Grupo | Saldo | Estado financiero |
| 2 | | | | | | |
03/01/2013 | Póliza de Seguro | | $ 7.500,00 | | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Iva pagado | | $ 900,00 | | | | |
| Banco | | | $ 8.400,00 | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Chq N° 101Banco de Guayaquil | | | | | | |
| P/R Adquisición de Póliza de Seguro | | | | | | |
3. Negocios Unidos S.A, paga publicidad adelantada por un año, según factura N°519 de $3500 más IVA valor depositado en la cuenta corriente N°5985 con cheque N° 220 Banco del Pacifico
Fecha | Detalle | Parcial | Debe | Haber | Clase y Grupo | Saldo | Estado financiero |
| 3 | | | | | | |
04/01/2013 | Publicidad pagada por adelantado | | $ 3.500,00 | | Gastos | Deudor | E.S.I |
| Iva pagado | | $ 420,00 | | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Banco | | | $ 3.920,00 | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Cheq N° 220 Banco del Pacifico | | | | | | |
| P/R facturaN°519 | | | | | | |
4. NegociosUnidos S.A, recibe $7200 de Aseguradora XYZmás IVA por concepto de venta de servicios nos cancelan con chequeN° 226 del Banco de Pacifico
Fecha | Detalle | Parcial | Debe | Haber | Clase y Grupo | Saldo | Estado financiero |
| 4 | | | | | | |
08/01/2013 | Servicios prestados | | $ 7.200,00 | | Ingresos | Acreedor | E.R.I |
| Iva pagado | | | $ 864,00 | | Act. Corriente |Deudor | E.S.F |
| Banco | | | $ 8.064,00 | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Chq N° 226 del Banco de Pacifico | | | | | | |
| P/R venta de servicios | | | | | | |
5. Negocios Unidos S.A, cancela una cuenta por el valor $200, según factura N°785. Valor depositados en cuenta corriente N°4682
Fecha | Detalle | Parcial | Debe | Haber | Clase y Cargo |Saldo | Estado financiero |
| 5 | | | | | | |
09/01/2013 | Cuentas por Pagar | | $ 200,00 | | Pas. Corriente | Acreedor | E.S.F |
| Banco | | | $ 200,00 | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| P/R factura N°785 | | | | | | |
6. Negocios Unidos S.A, cancela $300 más IVA, según factura N° 497 por compra de materiales de limpieza se cancela en efectico.Fecha | Detalle | Parcial | Debe | Haber | Clase y Grupo | Saldo | Estado financiero |
| 6 | | | | | | |
10/01/2013 | Suministros de Limpieza | | $ 300,00 | | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Iva pagado | | $ 36,00 | | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| Caja | | | $ 336,00 | Act. Corriente | Deudor | E.S.F |
| P/R factura N° 497 | | | | | | |...
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