Estudio de factibilidad sostenimiento planta farmacéutica

1. Sumario Ejecutivo.
1.1. Resumen.

El Estudio de Viabilidad tiene como objetivo evaluar los recursos necesarios para comenzar un proceso nuevo de inversión con motivo de logar un sostenimiento de las actuales condiciones técnicas económicas que presenta la UEB Bayamo, perteneciente a la Empresa Laboratorio Farmacéutico Oriente, y a su vez al grupo empresarial Biocubafarma, teniendo comodomicilio legal Carretera Central Km 845 1/2, Vía Santiago de Cuba. Municipio Bayamo, Granma.
El surgimiento de este proceso está sujeto a la necesidad y voluntad de continuar cumpliendo con los requisitos de las Buenas Prácticas de Fabricación, Buenas Prácticas de Almacenamiento, resolver las vulnerabilidades detectadas por la Defensa Civil Nacional (DCN) en el Almacén de Materias Primas,mantener la Licencia Sanitaria de Producción Farmacéutica, y lograr una mejor balance y armonización de sus líneas de producción. Para la ejecución del monto de inversión propuesto en este Estudio no es necesaria la creación de una Dirección Integrada de Proyecto (DIP).
Esta Planta es la única del país en producir la forma farmacéutica de líquidos para uso oral y tópico en frascos de vidrio ámbar de15, 30, 60, 120 y 250 ml.
La fuentes de financiamiento en divisa se estima sea el créditos del fondo industrial de Venezuela, con un monto de 1212.1 MCUC que representa el 42.5% del monto de inversión.
El presente análisis técnico económico se realiza para conocer el comportamiento de los indicadores económicos financieros. Se proponen 2 años de duración del proceso inversionista, un primeraño de etapa pre-inversión, y un segundo de inversión y puesta en marcha, para la evaluación económica se tomó un periodo de 10 años con el alcance y la tecnología prevista por el Cliente, el surtido de productos, el programa de producción, la venta en moneda nacional al mercado interno y la exportación.
Se realiza el análisis del costo evitado para el surtido destinado al mercado nacional aprecios internacionales, con el ahorro correspondiente (costo evitado) para medir los indicadores en divisa.


Este Estudio muestra los principales indicadores técnicos económicos como sigue:

Indicador
Total
(MMT)
CUP
(MCUP)
CUC
(MCUC)
Costo total de Inversión
2487.3
1275.2
1212.1
Capital Fijo
1072.4
303.5
768.9
Capital de Trabajo
1414.9
971.7
443.2
Ventas Totales93234.8
71191.6
22043.2
Costo de Operación
55377.27
8324.36
47054.37
Costo Total de Producción
56536.43
9301.72
47236.17
Utilidad Bruta
36706.1
36706.1
-
Utilidad Neta
23858.9
23858.9
-

Los Indicadores de Rentabilidad para el Flujo de Caja con Devolución de la Deuda se muestran en la tabla siguiente:

Indicador
Valor
VAN 15% (MMT)
5974.6
TIR 15% (%)
62%
PR (años)
1.84Los resultados de los indicadores económicos financieros para el análisis de los años de inversión en moneda total y en moneda nacional son favorables, porque el proyecto genera utilidades todos los años, que son suficientes para cubrir los costos de inversión. En divisa las ventas no son suficientes para cubrir los costos de producción, por lo que es imposible pagar las deudas. Solo en USDlas exportaciones cubren los costos de importación de las materias primas y materiales de envase, así como de algunos insumos y generar utilidades que son suficientes para recuperar la inversión pero no son suficientes para pagar las deudas.

Para evaluar el proyecto en divisa se analiza el Costo Evitado. El ahorro que se obtiene al evitar la importación de los productos para cubrir la demandanacional a precios del mercado internacional, son suficientes para cubrir los costos, recuperar la inversión y devolver el préstamo, los principales indicadores técnicos económicos obtenidos que son los siguientes:































1.2. Conclusiones.

1. En moneda total los niveles de ventas permiten cubrir costos de producción, recuperar la...