Estudio Económico-Financiero

“ESTUDIO ECONÓMICO FINANIERO”
NATALIA ROJAS BALLESTERO ARELLYS BOLÍVAR SANDOVAL ANGÉLICA RAMÍREZ SOLÍS JULIA RUIZ CALERO

Objetivos
1) Determinar el monto de Inversión total requerido y el tiempo en que se realizara.

2) Llevar a cabo el presupuesto de Ingresos y Egresos en que incurrirá el proyecto.
3) Aplicar las tasas de depreciación y amortización correspondientes a activos tangiblese intangibles. 4) Analizar costos y Gastos incurridos.

ESTUDIO FINANCIERO
5) Sintetizar la información económica – financiera a través de estados financieros proforma.

6) Determinar el punto de equilibrio analítico y gráfico del proyecto.

El monto de inversión total requerido se sintetiza en tres segmentos:
 Inversión Fija  Inversión Diferida  Capital de Trabajo

CUADRO N° 1INVERSIÓN FIJA TOTAL
(Cifras expresadas en pesos)
CONCEPTO OBRA CIVIL Construcción MOBILIARIO Y EQUIPO Oficina Aparatos y accesorios de ejercicio Fuente de Sodas 6,572.00 85,231.00 10,961.00 MONTO 296,165.82

Equipo para la venta de accesorios deportivos y complementos
Baños y vestidores Equipo auxiliar Decoración Limpieza SUBTOTAL Imprevistos * (5%) INVERSIÓN FIJA TOTAL

1,640.00
17,495.28584.29 57,712.40 529.00 476,890.79 23,844.54 500,735.33

CUADRO N° 2 INVERSIÓN DIFERIDA TOTAL
(Cifras expresadas en pesos)
CONCEPTO Constitución legal de la empresa Licencia de uso de suelo Licencia de construcción Número oficial Permiso de anuncio Contrato de energía eléctrica Contrato de servicio de agua Contrato de servicio telefónico (uso comercial) INVERSIÓN DIFERIDA TOTAL MONTO 5,400.001,600.00 7,834.32 390.00 630.00 222.00 1,850.00 4,712.70 22,639.02

CUADRO N° 3 MATERIA PRIMA
(Cifras expresadas en pesos)
MONTO MENSUAL 70.00 4,362.00

CONCEPTO
Oficina Fuente de sodas

Accesorios deportivos y complementos Baños y vestidores
Material de limpieza y mantenimiento INVERSIÓN TOTAL EN MATERIAS PRIMAS

2,049.00 1,225.00
400.00 8,106.00

CUADRO N° 4 INSUMOS
(Cifrasexpresadas en pesos) MONTO MENSUAL 200.00 650.00 350.00
1,200.00

CONCEPTO Agua Luz Teléfono INVERSIÓN TOTAL EN INSUMOS

CUADRO N° 5 MANO DE OBRA
(Cifras expresadas en pesos)
NÚMERO DE PUESTOS 2 1 1 1 5 MONTO MENSUAL POR PUESTO 2,500.00 1,200.00 2,400.00 2,500.00 MONTO MENSUAL TOTAL 5,000.00 1,200.00 2,400.00 2,500.00 11,100.00

CARGO Personal Externo Instructor(a) de aerobics IntendentePersonal Interno Instructor de pesas* Recepcionista* INVERSIÓN TOTAL EN MANO DE OBRA

CUADRO N° 6 CAPITAL DE TRABAJO
(Cifras expresadas en pesos)

CONCEPTO Materia prima Insumos

MONTO MENSUAL 8,106.00 1,200.00

Mano de obra
INVERSIÓN TOTAL EN CAPITAL DE TRABAJO

11,100.00

20,406.00

CUADRO N° 7 INVERSIÓN TOTAL
(Cifras expresadas en pesos) CONCEPTO Inversión Fija InversiónDiferida Capital de Trabajo (Mensual) Imprevistos * MONTO 476,890.79 22,639.02 20,406.00 23,844.54 543,780.35

INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO

CUADRO N° 8 CALENDARIO DE INVERSIONES
(Cifras expresadas en pesos) CONCEPTO MESES TOTAL MENSUAL

1
Constitución legal de la empresa Licencia de uso de suelo Licencia de construcción Número oficial Permiso de anuncio Contrato de servicios de luz y aguaConstrucción Contrato de servicio telefónico Adquisición de mobiliario y equipo Adquisición de materia prima Contratación de personal TOTAL MENSUAL I I I I

2

3

4
5,400.00 1,600.00 7,834.32 390.00 630.00 2,072.00 296,165.82 4,712.70 180,724.97 8,106.00 507,635.81

I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Este presupuestopresenta el monto de ingresos generados por la venta de los servicios que se ofrecen en el gimnasio por los siguientes conceptos:

• • • •

Pesas y aparatos. Clases de aerobics. Fuente de sodas. Venta de accesorios deportivos y complementos.

Puntos a tomar en cuenta para el cálculo de ingresos:
• La capacidad. • El tiempo pronosticado por ingresos. • La demanda. • La estimación de ingresos...