EVALUACION DE CONTROL INTERNO

GUIA DE CONTROL
INTERNO
CUESTIONARIO
DE CONTROL

INTRODUCCION
La finalidad del presente estudio es que los
resultados generados sean una herramienta
que apoye a la gestión de le empresa
valorada, enlo que respecta a el trabajo
efectuado por cada funcionario en el
departamento de cajas, los cuales ofrezcan
un panorama más amplio del seguimiento
de labores y se tomen las medidas
necesarias parasubsanar las observaciones
planteadas, primordialmente las áreas de
mayor exposición a riesgos que afecten el
patrimonio de la entidad.

OBJETIVOS DEL
TRABAJO
• Aplicar los de control interno,mediante una
guía de auto evaluación en el departamento
de Cajas.
• Determinar las posibles amenazas y fortalezas
que presenta la empresa en estudio.
• Proporcionar a la Administración un panorama
de lasáreas operativas expuestas a
debilidades y a riesgos, que le sirva de ayuda
para mejorar la gestión administrativa.
• Determinar el nivel de riesgo en el que opera
la oficina en el área de Cajas ybrindar
recomendaciones para el buen funcionamiento
de la misma

ALCANCE
La evaluación se efectuó según
datos recopilados a la institución en
lo que corresponde al área de Cajas.
El estudio se llevó a caboen el
período comprendido entre el 01 de
Octubre al 24 de Noviembre del
2006.

METODOLOGIA
•
•
•
•
•

Comprender la Definición de Control
Interno
Organizar un Equipo para Llevar a Cabo la
EvaluaciónEvaluar el Control Interno a Nivel de
Empresa
Comprender y Evaluar el Control Interno a
Nivel de Proceso, Transacción, Aplicación
Evaluar la Eficacia General y identificar
Asuntos que RequierenMejoras

RESULTADO DE RIESGO

NIVEL

ABREVIATU
RA

Menor o igual que 3

EXCELENTE

EXC

Mayor o igual que 4 pero menor o igual
que 7

SATISFACTORI
O

SAT

Mayor o igual que 8 pero menor o igual que
11DEFICIENTE

DEF

Mayor o igual que 12

INACEPTABLE

INA

GERENTE
JEFE DE CREDITO

SUPERVISOR OPERATIVO

COBRO
JUDICIAL

TRAMITADOR

CAJAS

FORMALIZADO
R
PLATAFORMISTA
S

PYMES

OPERACIONES

GESTORE...