EVALUACION DEL CONTRO INTERNO AREA CONTABLE

EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE GENERALES
















NOMBRE DE LA EMPRESA:






PERIODO : AÑO 2014







RESPUESTAS
 
 



PREGUNTASSI
NO
C/P
POND
CALF
OBSERVACIONES
1¿La entidad aplica el plan general de la contabilidad Pública (PGCP) y demás normas técnicas contable en el registro de sus operaciones?
X
 
 
 
  
2¿Se llevan libros oficiales de contabilidad?
X
 
 
 
 
 
3¿Existen y son aplicados manuales de sistema y procedimiento contable?
X
 
 
 
 
 
4¿Exitem archivos organizados relacionadoscon la documentación contable?
X
 
 
 
 
 
5¿Se hace conciliación de operaciones reciprocas con la entidades que intervienen en el proceso?
X
 
 
 
 
 
6¿Estan integradas lasdistintas áreas de la entidad con la oficina de contabilidad?
X
 
 
 
 
 
7¿Se da cumplimiento al numeral 5 de la circular Externa 042 de 2001,de la contaduría general de la nación?
X
 
 
 
 
 8¿Las notas a los Estaos Contables se ajustan a las normas técnicas del Plan General de Contaduría Publica?
X
 
 
 
 
 
9¿existe el proceso de Conciliación de los saldos registrados en el SllFcon los registrados en sus sistemas alternativos o "paralelos"?
X
 
 
 
 
 
10¿Existen uniformidad en los estados contables presentados la Contaduría General de la Nación -CGN la informaciónconsignada en el SIIF?
X
 
 
 
 
 
Entrevistado por :
 
 
 
 
 
 
Fecha de aplicación:





 
Elaborado por:
 
 
 
 
 
 




CUESTIONARIO EVALUACION DEL SISTEMA DECONTROL NTERNO CONTABLE ESPECIFICO








NOMBRE DE LA EMPRESA:






PERIODO : AÑO 2014







RESPUESTAS
 
 



PREGUNTAS
SI
NO
C/P
POND
CALF
OBSERVACIONES1¿Las conciliaciones bancarias se realizan mensualmente?
 
 
 
 
 
 
2¿En caso de presentarse partidas conciliadoras, se efectúan los ajustes correspondientes?
 
 
 
 
 
 
3¿Existen y...