Examen especial al vaso de leche

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL

DE CHANCHAMAYO

Órgano de Control Institucional

INFORME N° 001- 2009- 2- 0417

DICTAMEN

“AL ESTADO DE INGRESO Y EGRESOS DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE”

ENERO - DICIEMBRE 2008

Chanchamayo – La Merced

INDICE

INFORME CORTO

EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE PERIODO 2008PAG

DICTAMEN ESPECIAL DEL ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 3

ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS 4

NOTAS AL ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS 5

DICTAMEN ESPECIAL

DEL ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

A los señores miembros del Concejo de la MunicipalidadProvincial de Chanchamayo de la Región Junín

Hemos examinado el Estado de Ingresos y Egresos del Programa del Vaso de Leche administrado por la Municipalidad Provincial de Chanchamayo, por el año terminado al 31 de Diciembre del 2008. La preparación de dicho Estado Financiero es responsabilidad de la Administración. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre este EstadoFinanciero en base al examen que efectuamos.

Nuestro examen fue realizado de acuerdo con las Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas y Normas de Auditoria Gubernamental (NAGU) emitidas por la Contraloría General de la República. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos examen con la finalidad de obtener seguridad razonable de que el estado de Ingresos y Egresos del Programa deVaso de Leche no contenga errores importantes. Una auditoria también comprende una evaluación de los principios de contabilidad aplicados y de las estimaciones significativas efectuadas por la Dirección de la Municipalidad, así como una evaluación de la presentación del Estado Financiero.

Consideramos que nuestro examen constituye una base razonable para fundamentar nuestra opinión.En nuestra opinión, El Estado de Ingresos y Egresos adjunto, presenta razonablemente, en todos los aspectos de importancia, los ingresos, egresos y saldo de los fondos del Programa del Vaso de Leche administrados por la Municipalidad Provincial de Chanchamayo durante el año terminado al 31 de Diciembre del 2008, de conformidad con la base contable descrita en la Nota 2.Chanchamayo, Febrero del 2009.

Refrendado por:

CPC. Danton Gómez Valerio CPC. Nahún Moisés Párraga Porras
AUDITOR ENCARGADO SUPERVISOR
MATRICULA Nº 08-649 MATRICULA Nº 08- 224

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

PROGRAMA DEL VASO DE LECHE

F- 240 PVL
ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

MUNICIPALIDAD: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO
REGION : JUNIN

PROGRAMA DEL VASO DE LECHE

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS
(Notas 1 y 2)

Período: entre 01 de Enero y el 31 de Diciembre del 2008

INGRESOS / EGRESOS IMPORTE

SALDO INICIAL (Nota 3) S/. 0.00

INGRESOS: (Nota 4)
- Fondos Recibidos del Tesoro Público 363,126.00
- FondosDirectamente Recaudados -----.----
- Donaciones Recibidas -----.----
- Intereses -----.---- _________
Total Ingresos 363,126.00

EGRESOS: (Nota 5)
- Compra de leche en tarro 228,120.64
- Compras de alimentos equivalentes 117,513.91
- Compras de insumos complementarios ------ - -----
-Costo de Operación ---- - ------
- Otros (Penalidad) 9,727.26 _________ Total Egresos 355,361.81

Saldo (Nota 6) (Según Libro Bancos) (**) 7,764.19
=========

(**) El Saldo se encuentra comprometido y devengado con O/C Nº 1657 Reg. SIAF Nº 5476 al 24/12/08 a la fecha esta pendiente para hacer el girado y pago.

(*) Las notas que...