EXPO BANCARIO INFORME


Universidad Tecnológica de Honduras

Integrantes:
Yecxi Enamorado (201210020309)
Génesis Rodríguez (201210020098)

Asignatura:
Derecho Bancario
Catedrático:
Abog. Malcon Guzmán
Tema:
Normas GAFI (Paraísos Fiscales)
Lugar y Fecha:
Atlántida, La Ceiba 14/07/15

INDICE

-Objetivos………………………………………………………...………………………..(3)
-Introducción………………………………………………………………………...…….(4)-Pensamiento……………………………………………………………….…………..…(5)
-Normas GAFI…………………………………………………………………………..(6-7)
1. Generalidades………………………………………………………………………...(8-9)
2. Normas y estándares internacionales……………………………………………....(10-11)
3. Modalidades del GAFI…………………………………………………………….(12-13)
4. Las cuarenta recomendaciones………………………………………………….…(14-25)
5. Reuniones del GAFI…………………………………………………………………..(26)
-Paraísos Fiscales……………………………………………………………………..…(27)
1.Origen……………………………………………………………………………..(28-29)
2. Características………………………………………………………………………...(30)
3. Criterios……………………………………………………………………………….(31)
4. Consecuencias………………………………………………………………..……(32-33)
5. Lista de Paraísos Fiscales a nivel mundial……………………………………...…(34-37)
6. Paraísos Fiscales más importantes…………………………………………………(38-40)
7. Estrategias para combatir los paraísos fiscales………………………………………..(41)
-Análisis en referencia a los ParaísosFiscales…………………………………………...(42)
-Conclusión…………………………………………………………………………..(43-44)
-Recomendaciones………………………………………………………………...…(45-46)
-Bibliografía…………………………………………………………………………..…(47)





OBJETIVOS

General:
Investigar de manera amplia cuales son las recomendaciones GAFI y sus peculiaridades, en conjunto con la temática de Paraísos Fiscales y todo lo que concierne a sus características dentro del rubro financiero.

Específicos:
1. Dar a conocer elcontenido de todas las recomendaciones que ofrece la Organización GAFI.

2. Indagar en la socialización de cada una de estas propuestas y aplicarlas en Honduras.

3. Analizar y enumerar los diferentes países que son considerados Paraísos Fiscales.

4. Resaltar la problemática que vive el mundo a causa de la existencia de los famosos Paraísos Fiscales.





INTRODUCCION
En el presente informedaremos a conocer que son las normas GAFI y estas son un organismo intergubernamental cuyo propósito es elaborar y promover medidas para combatir el blanqueo de capitales, este proceso consistente en ocultar el origen ilegal de productos de naturaleza criminal, estas medidas intentan impedir que dichos productos se utilicen en actividades delictivas futuras y que afecten a las actividades económicaslícitas.

En la actualidad seguimos viviendo los efectos secundarios de la crisis financiera de 2008: desempleo, un gran déficit por parte de los países y el aumento del consumismo, la violencia en los países europeos y latinoamericanos, la falta de apoyo a las pymes, etc. Estas acciones por parte de los gobiernos, hacen que los empresarios busquen un mejor lugar para guardar su capital, como en losparaísos fiscales. Dependiendo del punto de vista de donde se observe, los paraísos fiscales están asociados con la corrupción y la evasión de impuestos , son utilizados para ocultar los ingresos procedentes de actividades legales o ilegales y evadir los impuestos que les impone en sus países de origen, pero por esta misma razón se han tenido graves repercusiones en las economías de los paísesdonde se encuentran y más aún en la económica global.
Todo el mundo ha oído hablar alguna vez de los paraísos fiscales, lugares de playas interminables donde siempre luce el sol y en los que el dinero es tan abundante como la arena. Para mucha gente estos sitios son sinónimo de bienestar donde no caben los problemas. Sin embargo, esta es la cara amable de los paraísos fiscales. Lo que se escondedetrás de esa máscara de prosperidad y felicidad es evasión de impuestos, blanqueo de capitales, corrupción, un anonimato que posibilita operaciones con propósitos dudosamente loables. La necesidad de abarcar todos los aspectos relevantes de la lucha contra el blanqueo de capitales se...