FACTORAJE FINANCIERO
Páginas: 38 (9329 palabras)
Publicado: 12 de septiembre de 2013
FACTORAJE FINANCIERO
El factoraje financiero es un contrato mediante el cual se adquieren los derechos de crédito derivados de la proveeduría de bienes o servicios.
TIPOS DE FACTORAJE FINANCIERO:
Factoraje Al Emisor De Apoyo A Proveedores
Factoraje Internacional
Refactoraje
Factoraje Con Recurso
Factoraje 100
Factoraje Nuevo Estilo
Factoraje Con Cobranza Delegada
Factoraje AlVencimiento
Factoraje Hol Niner
Factoraje Sin Notificación
Factoraje Comercial
Las Modalidades Pueden Ser:
Factoraje Con Recursos
Factoraje Sin Recursos
De Tipo:
Directa Delegada
Sus Beneficios Son:
•Resolver problemas de liquides inmediata.
•Obtener recursos inmediatos sin esperar el vencimiento del documento.
•Incrementar el Flujo de efectivo, sin cargar de pasivosadicionales.
EL FACTORAJE Y SUS REQUISITOS
•Contar con cuenta de cheques.
•Las personas físicas y morales dedicadas a la industria, comercio, servicios. Que documente sus ventas y/o compras a crédito.
•Suscribir un contrato de factoraje financiero.
•Los documentos a ceder deberán provenir de la operación mercantil
•Deberán apegarse al resultado del estudio del crédito mismo que considerara lasolvencia moral, situación financiera, capacidad de pago y aspectos cualitativos del solicitante, así como, de la entrega de la información que en cada caso aplique. Nota: Los requisitos citados en cada tipo de crédito son enunciativos mas no limitativos.
EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIEROS: son aquellas sociedades anónimas, autorizados por SHCP para financiar cuentas por cobrar, proporcionando serviciosprofesionales de cobranza, investigación, análisis de crédito. La importancia de estas empresas es que desempeñan en el sistema mexicano una importante función de intermediación no bancaria, orientada al financiamiento dela actividad comercial mediante la adquisición del derecho de crédito, los cuales se encuentran basados en la proveeduría de bienes y servicios. Esta función se desarrollaprincipalmente de las pequeñas y medianas empresas
Las empresas de factoraje financiero están autorizadas para proporcionar varios tipos de servicios:
a) Factoraje sin recurso para la mecánica de operación de este tipo de factoraje es virtualmente la misma la de factoraje con recurso con la sola diferencia de que primero consiste en compra de los documentos por cobrar no debido, representados porfacturas, contra recibos, titulo de crédito, etc. A una entidad factor cambio de cobrar de inmediato esos documentos. El tipo de factoraje puro ya casi no se usa en México por que la entidad factor asume riesgos de incobrabilidad y la decisión sobre el riesgo tendrá que evaluarse respecto a los documentos.
b) Factoraje con recursos es el mas practicado en México consiste en que una entidad vende sucartera de clientes o documentos por cobrar, no vencidos representados por facturas, contra recibos, titulo de crédito, a una entidad factor a cambio de cobrar esos documentos para poder seguir produciendo y no tener que esperar que su cliente o comprador le pague la deuda.
c) Factoraje A Proveedores, este se otorga aquellas entidades que son proveedoras de grandes empresas publicas y privadastales como: cadenas de autos, servicio, tiendas departamentales, y aquellas que manejan una gran variedad de proveedores y que en un momento dado requieren de liquides.
VENTAJAS Y DESVENTAJAS DEL FACTORAJE FINANCIERO
Ventajas•
Eliminan el problema de falta de liquides.
•Nivelación del flujo de caja.
•Nivelación de inventarios.
•Disminución de costos operativos.
•Se obtiene información degran calidad crediticia.
•No genera pasivos.
•Mayor libertad en la selección de proveedores.
•La disponibilidad inmediata de financiamiento sin incrementar pasivos de la empresa.
•Mayor liquides que permite aprovechar oportunidades.
•La reducción de la labor de cobranza y el apoyo a las labores deanálisis.
Desventajas•
Poca utilización por desconocimiento.
•El financiamiento de las...
FACTORAJE FINANCIERO
El factoraje financiero es un contrato mediante el cual se adquieren los derechos de crédito derivados de la proveeduría de bienes o servicios.
TIPOS DE FACTORAJE FINANCIERO:
Factoraje Al Emisor De Apoyo A Proveedores
Factoraje Internacional
Refactoraje
Factoraje Con Recurso
Factoraje 100
Factoraje Nuevo Estilo
Factoraje Con Cobranza Delegada
Factoraje AlVencimiento
Factoraje Hol Niner
Factoraje Sin Notificación
Factoraje Comercial
Las Modalidades Pueden Ser:
Factoraje Con Recursos
Factoraje Sin Recursos
De Tipo:
Directa Delegada
Sus Beneficios Son:
•Resolver problemas de liquides inmediata.
•Obtener recursos inmediatos sin esperar el vencimiento del documento.
•Incrementar el Flujo de efectivo, sin cargar de pasivosadicionales.
EL FACTORAJE Y SUS REQUISITOS
•Contar con cuenta de cheques.
•Las personas físicas y morales dedicadas a la industria, comercio, servicios. Que documente sus ventas y/o compras a crédito.
•Suscribir un contrato de factoraje financiero.
•Los documentos a ceder deberán provenir de la operación mercantil
•Deberán apegarse al resultado del estudio del crédito mismo que considerara lasolvencia moral, situación financiera, capacidad de pago y aspectos cualitativos del solicitante, así como, de la entrega de la información que en cada caso aplique. Nota: Los requisitos citados en cada tipo de crédito son enunciativos mas no limitativos.
EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIEROS: son aquellas sociedades anónimas, autorizados por SHCP para financiar cuentas por cobrar, proporcionando serviciosprofesionales de cobranza, investigación, análisis de crédito. La importancia de estas empresas es que desempeñan en el sistema mexicano una importante función de intermediación no bancaria, orientada al financiamiento dela actividad comercial mediante la adquisición del derecho de crédito, los cuales se encuentran basados en la proveeduría de bienes y servicios. Esta función se desarrollaprincipalmente de las pequeñas y medianas empresas
Las empresas de factoraje financiero están autorizadas para proporcionar varios tipos de servicios:
a) Factoraje sin recurso para la mecánica de operación de este tipo de factoraje es virtualmente la misma la de factoraje con recurso con la sola diferencia de que primero consiste en compra de los documentos por cobrar no debido, representados porfacturas, contra recibos, titulo de crédito, etc. A una entidad factor cambio de cobrar de inmediato esos documentos. El tipo de factoraje puro ya casi no se usa en México por que la entidad factor asume riesgos de incobrabilidad y la decisión sobre el riesgo tendrá que evaluarse respecto a los documentos.
b) Factoraje con recursos es el mas practicado en México consiste en que una entidad vende sucartera de clientes o documentos por cobrar, no vencidos representados por facturas, contra recibos, titulo de crédito, a una entidad factor a cambio de cobrar esos documentos para poder seguir produciendo y no tener que esperar que su cliente o comprador le pague la deuda.
c) Factoraje A Proveedores, este se otorga aquellas entidades que son proveedoras de grandes empresas publicas y privadastales como: cadenas de autos, servicio, tiendas departamentales, y aquellas que manejan una gran variedad de proveedores y que en un momento dado requieren de liquides.
VENTAJAS Y DESVENTAJAS DEL FACTORAJE FINANCIERO
Ventajas•
Eliminan el problema de falta de liquides.
•Nivelación del flujo de caja.
•Nivelación de inventarios.
•Disminución de costos operativos.
•Se obtiene información degran calidad crediticia.
•No genera pasivos.
•Mayor libertad en la selección de proveedores.
•La disponibilidad inmediata de financiamiento sin incrementar pasivos de la empresa.
•Mayor liquides que permite aprovechar oportunidades.
•La reducción de la labor de cobranza y el apoyo a las labores deanálisis.
Desventajas•
Poca utilización por desconocimiento.
•El financiamiento de las...
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