Factoraje

Factoraje financiero
El factoraje o factoring es la adquisición de créditos provenientes de ventas de bienes muebles, de prestación de servicios o de realización de obras, otorgando anticipos sobre tales créditos, asumiendo o no sus riesgos.1 Por medio del contrato de factoraje un comerciante o fabricante cede una factura u otro documento de crédito a una empresa de factoraje a cambio de unanticipo financiero total o parcial. La empresa de factoraje deduce del importe del crédito comprado la comisión o interés y otros gastos.

UTILIDADES

El factoraje es un producto financiero que los bancos, cajas de ahorro o compañías especializadas ofrecen a las empresas. Además del anticipo financiero, la compañía de factoraje puede:
Asumir el riesgo crediticio
Asumir el riesgo de cambio, si lafactura es en moneda extranjera
Realizar la gestión de cobranza
Realizar el cobro efectivo del crédito y asesorar a su propia compañía aseguradora.
Asesorar al cliente sobre la salud financiera de los deudores ( morosos ).
El factoraje suele ser utilizado por las PYMEs (pequeñas y medianas empresas) para satisfacer sus necesidades de capital circulante, especialmente en los países en los que el accesoa préstamos bancarios es limitado. El factoraje es útil a las PYMEs que venden a grandes empresas con elevados niveles de solvencia crediticia.

Participantes
En el factoraje suelen participar tres partes:
Vendedor, cliente o cedente
Empresa de factoraje, factor o cesionario
Deudor o cedido
En algunas modalidades de factoraje (principalmente en el factoraje de exportación) pueden participar otraspartes, como compañías aseguradoras o terceros encargados de gestiones de cobranza.
MODELO DE FACTORAJE

En la ciudad de …………… a los ………….. días del mes de …………. de …………… y
años, entre la Entidad Financiera “………………..” (Sociedad Anóni­ma, Compañía Financiera, etc.), con domicilio legal situado en la calle ………… N°…… de la ciudad de …………. denominada en adelante” El FACTOR”, por una parte, y por laotra parte, la Empresa representada en este acto, por su (Gerente General, Gerente Comercial, etc.) Sr. ………………… con domicilio social en la Av. ………………. N°………. de la ciudad de ………….. en adelante denominada “CEDENTE”, convienen en celebrar el presente contrato de FACTORING (FACTORAJE). De conformidad a las cláusulas y condiciones que se estipulan a continuación:
Primera.- EL FACTOR se compromete aadquirir todos los créditos prove­nientes de la normal explotación de la empresa del CEDENTE, en lo que se relaciona a sus ventas a plazo, que se produzcan en el periodo fijado en la cláusula ……………… y conforme a las condiciones que se ex­presan a continuación.
Segunda.- Los créditos a adquirir por el FACTOR se juzgarán en forma distinta de acuerdo a sí poseen o no la autorización previa de éste parasu otorgamiento.
Tercera.- En todos aquellos créditos en que el FACTOR haya dado su autorización para su otorgamiento, asume el riesgo de su cobranza y libera al proveedor en cuanto al pago de los mismos ante la insolvencia del deudor o deudores cedidos.
Cuarta.- Con el objeto de que el FACTOR pueda conceder la autorización previa mencionada en la cláusula anterior, el CEDENTE debe remitir an­tesde formalizar cualquier operación en cuanto, a la concesión del crédi­to se refiere, al domicilio del FACTOR o donde este lo indique posterior­mente, los siguientes datos y documentos: a) Los formularios de solicitud de crédito, enumerados como_………………………. que el FACTOR le ha de proveer y donde se deben detallar con claridad todos los datos allí reque­ridos; b) Los formularios de promesa de cesióndel crédito, enumerados como ……………….. y donde el cedente se compromete a ceder con­forme a lo prescrito por el Art.384 y siguientes del Código Civil los créditos que otorgue y que le fueran requeridos mediante el formulario N°……..  al FACTOR en forma exclusiva y excluyente; c) Las planillas de datos sobre solvencia, enumeradas como Formulario N°………….. y donde deberán constar todos los datos que...