Fianzas

UNIVERSIDADA NCAIONAL AUTONOMA DE HONDURAS
CARRERA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS
CLASE: ADMINISTRACION FINANCIERA I
PRIMER PERIODO 2012
EJERCICIO 1
La empresa “XY” desea realizar un presupuestode efectivo para el tercer trimestre del año 201X y se le brinda la siguiente información:
Las ventas de Abril, Mayo y Junio fueron 200,000.00, 300,000.00 y 500,000.00 Lempiras respectivamente y seprevé ventas de Julio a Septiembre de 400,000.00, 500,000.00 y 600,000.00 Lempiras; su política de crédito es el 50% de contado, 30% crédito a un mes y la diferencia a 60 días; los gastos por comprasrepresentan el 50% de la venta del mes anterior y se paga un mes después de la compra; existen gastos por depreciación equivalente a L 50,000.00; sueldos de L 70,000.00 mensuales; gastos por otrosinsumos 5% sobre las ventas; los gastos de marketing y admón. ascienden a L 90,000.00 trimestrales; otros gastos L 25,000.00 mensuales; en el mes de Julio se comprará un equipo por un valor de L195,000.00 en sustitución del equipo viejo por el cual el vendedor la tomará como pago por un valor de L 55,000.00; en el mes de Julio se solicita un préstamo de L 100,000.00 el cual se pagará el 30 deseptiembre a una tasa de interés simple del 5% mensual; el saldo final de efectivo será de L 40,000.00 mismo que se requiere como saldo mínimo de caja.
SE PIDE:
a) Elabore el presupuesto de caja.b) Indique el superávit o déficit mensual.
c) A cuánto ascienden las Cuentas por Pagar y cuentas por Cobrar al 30 de septiembre.
Datos adicionales: Cuando la empresa tiene un déficit solicita albanco “X” un préstamo únicamente en múltiplos de L 10,000.00 a una tasa del 5% mensual.
EJERCICIO 2.
Una empresa desea que usted le construya un flujo de caja para los próximos tres meses (3, 4 y5); los datos asociados a la operación son los siguientes: Las ventas para el mes 1 y 2 ascendieron a 50,000.00 y 60,000.00 Lempiras respectivamente; las ventas pronosticadas para los meses 3, 4 y...