financiera

 UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN
FACULTAD DE PRODUCCION Y SERVICIOS
ESCUELA DE INGENIERIA INDUSTRIAL














CURSO:
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 2

TEMA:
ADMINISTRACIÓN DE CAJA Y VALORES NEGOCIABLES

INTEGRANTES:
ARELA SALCEDO, EDUARDO
BARRA PEREZ, WILLIAM
BARRIOS ZEBALLOS, JORGE LUIS FERNANDO
HUAMAN ALIAGA, EDGAR
QUISPE HUAMANI,JEANETT
VASQUEZ CARITA, VANESSAVEGA VALDIVIA, DIOMEDES


DOCENTE:
Ing. HEBERT FARFÁN.

GRUPO:
“B”
SEMESTRE:

PROBLEMAS PROPUESTOS:

8.1. La compañía de flejes Metálicos se ha ocupado recientemente de la eficiencia de la administración de caja. En promedio sus cuentas por cobrar se cobran en 80 días .
Los inventarios tienen un plazo promedio e 100 días y las cuentas por pagar se cancelan aproximadamente 60 díasdespués que se originan. Calcular el ciclo y rotación de caja de la empresa, suponiendo un año de 360 días.

I:
PLAZO PROM. INVENT.
100 DIAS
C:
PL.PROM. CTAS. POR COBRAR
80 DÍAS
P:
PL. PROM. CTAS. POR PAGAR
60 DÍAS
T:
AÑO
360 DÍAS

C.C.=
CICLO DE CAJA=I+C-P
120 DÍAS
R.C.=
ROTACIÓN DE CAJA=T/C.C.
3

Ciclo de caja = 100 +80 -60 = 120Rotación de caja = 360 / 120 = 3

8.2. Si la compañía de fejes metálicos en el problema anterior 8.1 gasta anualmente un total de $ 18 120 000 a un ritmo constante ¿ Cual es el monto mínimo de caja que debe mantener para cumplir con sus pagos a medida que vencen?
Desembolso Al año = G=$ 18 120 000
Monto Mínimo de Caja = ?
Monto mínimo de Caja =G/R.C.= $ 18 120 000/ 3 = $6040000Rpta: El monto mínimo de caja que debe mantener para cumplir con sus pagos es de $6040000



8.3. Una empresa con una frecuencia de rotación de inventario de 4.5 que rota sus cuentas por pagar 8 veces al año y hace todas sus ventas al contado desea establecer su rotación y ciclo de caja. Calcularlos suponiendo un año de 360 días .

R.I.=
ROTACION DE INVENTARIOS = 4,5
=T/I
R.P.=
ROTACIONDE CTAS POR PAGAR=8
=T/P

I:
PLAZO PROM. INVENT.
80 DIAS = T/R.I.
C:
PL.PROM. CTAS. POR COBRAR
0 DÍAS = T/R.C.
P:
PL. PROM. CTAS. POR PAGAR
45 DÍAS = T/R.P
T:
AÑO
360 DÍAS

C.C.=
CICLO DE CAJA=I+C-P
35 DÍAS
R.C.=
ROTACIÓN DE CAJA=T/C.C.
10,29

Rot inv = 4.5 Rot c*p = 8
Rot inv. = 360/Plaz.Inv. Rot c*p = 360/Plaz. c*p
Plaz. Inv = 360/4.5 Plaz. c*p =360/8
Plaz. Inv = 80 días Plaz. c*p = 45 días
a) cc = 80-45 = 35 días
b) RC = 360/35 = 10.2857

8.4. Si la compañía de Flejes Metálicos en el problema 8.2 puede ganar el 8% sobre sus inversiones, ¿Cuánto puede ganar reduciendo el plazo promedio de sus inventarios a 70 días?
I:
PLAZO PROM. INVENT.
70 DIAS
C:
PL.PROM. CTAS. POR COBRAR
80 DÍAS
P:
PL. PROM. CTAS. POR PAGAR
60 DÍAST:
AÑO
360 DÍAS

C.C.=
CICLO DE CAJA=I+C-P
90 DÍAS
R.C.=
ROTACIÓN DE CAJA=T/C.C.
4

C.C.= 80+70-60 = 90
R.C. = 360/90 = 4
Requ. Min. = 18120000/4 = $ 4530000
S= Ahorro =$1510000
r (utilidad sobre inversión)=8%
U=Ganancia=S*r= 8%(1510000)=$120800
Rpta: Puede ganar $120800

8.5. El plazo promedio de las cuentas por pagar de la Compañía de Botes del Atlántico es de 50 días. Laempresa tiene una frecuencia de rotación de inventario de 4 y una frecuencia de rotación de cuentas por cobrar de 9. Sus erogaciones anuales son de aproximadamente $ 2500000. Calcular el requerimiento mínimo de caja para operaciones suponiendo un año de 360 días.

Rot inv = 4 Rot c*c = 9
Rot inv. = 360/Plaz.Inv. Rot c*c = 360/Plaz. c*p
Plaz. Inv = 360/4 Plaz. c*c = 360/9
Plaz. Inv =90 días Plaz. c*c = 40 días

Plaz. c*p = 50 días

a) cc = 90+40-50 = 80 días
b) RC = 360/80 = 4.5
c) Requ. Min. = 2500000/4.5 = $ 555555.56




8.6. Si la empresa del problema 8-5 puede invertir sus fondos inactivos al 7%, ¿Cuánto puede ganar con los siguientes datos?
a) Aumentando a 60 días el plazo promedio de cuentas por pagar

Rot inv = 4 Rot c*c = 9
Rot inv. =...