Finanzas

Profesora: Adriana Latorre



ÍNDICE

Introducción________________________________________________

____________3
Antecedentes Generales___________________________________________________

4-5
Presupuestos________________________________________________

____________6-10
Flujo de Caja________________________________________________________

____11Análisis____________________________________________________

____________12


Introducción

En el siguiente informe se darán a conocer los antecedentes y políticas de la organización y la planificación en base a estos antecedentes de la empresa de carnes refrigeradas “Caresa S.A.”. Los presupuestos necesarios para lograr preveer las situaciones futuras que ayudarán a tomar decisiones financieras correctas sobre losactivos de la empresa y por sobre todo ayudarán a tomar decisiones que aumenten el valor de la empresa.


ANTECEDENTES GENERALES:

Balance General al 31/12/20X0
Caja 3.000.000 Préstamos Bancarios 22.000.000
Depósitos a plazo 1.000.000 Préstamo Largo Plazo 2.000.000
Deudores 60.000.000 Proveedores 32.500.000
Existencias 3.900.000 Cuentas por pagar 4.000.000
Impuestos a la Renta porrecuperar 1.200.000 Remuneraciones por Pagar 1.100.000
Total Activo Circulante 69.100.000 Impuestos IVA por pagar 5.800.000
Edificios 150.000.000 Total Pasivo Circulante 67.400.000
Instalaciones 30.000.000 Préstamo Largo Plazo 10.000.000
Vehículos 60.000.000 Provisiones 8.000.000
Menos: Depreciación Acumulada -40.000.000 Total Pasivo Largo Plazo 18.000.000
Total Activo fijo 200.000.000Capital 120.000.000
Total Activos 269.100.000 Reservas 35.700.000
Resultado del Ejercicio 32.000.000
Menos:Dividendos Provisorios -4.000.000
Total Patrimonio 183.700.000
Total Pasivos y Patrimonio 269.100.000



Comportamiento de Cobros y Pagos Deudores Proveedores Cuentas por Pagar
Detalle
al contado 38% 30% 50%
a 30 días 30% 70% 50%
a 60 días 30%
Descuento 3,50% 2%Incobrables 2%

Presupuesto de Ventas
Mes Kilos Precio Total
Enero 105.000 600 63.000.000
Febrero 77.000 650 50.050.000
Marzo 103.500 620 64.170.000
Abril 144.000 650 93.600.000
Mayo 125.000 680 85.000.000
Junio 156.000 660 102.960.000


Presupuesto Compras y Costo de Ventas
Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Existencia InicialCantidad 10.000 23.417 64.834 79.751 54.168 47.585
Precio 390 400 420 410 420 430
Total 3.900.000 9.366.800 27.230.280 32.697.910 22.750.560 20.461.550 3.900.000
Compras
Cantidad 118.417 118.417 118.417 118.417 118.417 118.415
Precio 400 420 410 420 430 410
Total 47.366.800 49.735.140 48.550.970 49.735.140 50.919.310 48.550.150 294.857.510
Usos
DelInventario Inicial
Cantidad 10.000 23.417 64.834 79.751 54.168 47.585
Precio 390 400 420 410 420 430
Total 3.900.000 9.366.800 27.230.280 32.697.910 22.750.560 20.461.550 116.407.100
De Compras del Mes
Cantidad 95.000 53.583 38.666 64.249 70.832 108.415
Precio 400 420 410 420 430 410
Total 38.000.000 22.504.860 15.853.060 26.984.580 30.457.760 44.450.150178.250.410
Existencia Final
Cantidad 23.417 64.834 79.751 54.168 47.585 10.000
Precio 400 420 410 420 430 410
Total 9.366.800 27.230.280 32.697.910 22.750.560 20.461.550 4.100.000 4.100.000



Presupuesto de Gastos de Administración y Ventas
Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Gastos 5.000.000 5.000.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000 7.000.00035.000.000
Remuneraciones 8.000.000 8.000.000 10.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 50.000.000
Depreciaciones 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 6.000.000
Total 14.000.000 14.000.000 17.000.000 15.000.000 15.000.000 16.000.000 91.000.000


Presupuesto Resultado Operacional
Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Ventas...