finanzas





DEPARTAMENTO DE CUNDINAMARCA
MUNICIPIO DE ZIPAQUIRA






MARCO FISCAL DE MEDIANO PLAZO
2011 – 2021




JORGE ENRIQUE GONZALEZ GARNICA
ALCALDE


FANNY RODRIGUEZ TORRES
SECRETARIA DE HACIENDA


PEDRO ANTONIO ORTIZ MALAGON
ASESOR FINANCIERO



ZIPAQUIRA, OCTUBRE DE 2011

CONTENIDO

INTRODUCCION

CAPITULO I: PLAN FINANCIERO
1.1. Diagnostico de lasfinanzas
1.1.1. Análisis de la estructura financiera
1.1.2. Contribuyentes actuales
1.1.3. Régimen Tributario
1.1.4. Estructura de los ingresos.
1.1.5. Comportamiento del recaudo
1.1.6 Estructura de los gastos
1.1.7 Comportamiento de los gastos
1.1.8. Cumplimiento limites de gastos de funcionamiento ley 617 de 2000
1.2. Proyecciones Plan Financiero 2011-2021

CAPITULO II: META DELSUPERÁVIT PRIMARIO Y SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA PÚBLICA
2.1. Metas del superávit fiscal
2.2 Análisis de la deuda pública y sostenibilidad

CAPITULO III: INFORME SOBRE LOS RESULTADOS DE LA GESTION FINANCIERA PERIODO ANTERIOR

3.1. Ejecución de ingresos 2010
3.2. Ejecución de Gastos 2010
3.3. Desempeño Fiscal

CAPITULO IV: PLAN SOBRE LAS ACCIONES Y EL CRONOGRAMA PARA CUMPLIR CON DICHAS METASPROPUESTAS

4.1 Acciones y medidas a ejecutar.

CAPITULO V: COSTO FISCAL DE EXENCIONES Y BENEFICIOS TRIBUTARIOS OTORGADOS

5.1. Costo fiscal de exenciones y beneficios tributarios otorgados

CAPITULO VI: COSTO DE PASIVOS EXIGIBLES Y CONTINGENTES QUE PUEDAN IMPACTAR EL FISCO MUNICIPAL

6.1. Pasivos Contingentes
6.2. Pasivos exigibles

CAPITULO VII: COSTO FISCAL DE LOS ACUERDOSEXPEDIDOS EN LA VIGENCIA ANTERIOR

ANEXOS

ANEXO 1. Proyecciones Plan Financiero 2011 - 2021
ANEXO 2. Metas del Superávit primario 2011 -2021
ANEXO 3. Situación de la Deuda Pública
ANEXO 4. Acciones y medidas para cumplir las metas
ANEXO 5, Relación del pasivo contingente
ANEXO 6. Relación del pasivo exigible
ANEXO 7. Costo fiscal de las Acuerdos aprobados en la vigencia anteriorINTRODUCCION


El Gobierno de la ciudad a través de la Secretaría de Hacienda presenta a título informativo del Honorable Concejo, la revisión del Marco Fiscal de Mediano Plazo del periodo 2011 - 2021, el cual modifica el documento que se presento a la Corporación de elección popular en el año 2010. Este instrumento se ajusta en cumplimiento de la Ley 819 de 2003, el documento elaborado es decarácter técnico, y se entrega junto con el proyecto de Acuerdo mediante el cual se expide el Presupuesto de Rentas, recursos de capital y de Gastos para la vigencia 2012, con el propósito fundamental que los miembros de la corporación tengan los elementos de juicio para el tramite y aprobación del proyecto de acuerdo de Presupuesto para la próxima vigencia.

Igualmente el Marco Fiscal se debeconstituir en una herramienta de apoyo para la toma de decisiones de carácter fiscal y financiera que se hagan en el futuro, para garantizar que dichas decisiones sean consistentes con el contenido del presente documento.

Según el mandato de la Ley, en el presente documento se realiza una evaluación del resultado fiscal del año anterior, en donde se puede observar que tanto en ingresos como enegresos el resultado es satisfactorio con respecto a las proyecciones señaladas, en el Marco Fiscal de Mediano Plazo presentado en año anterior. En efecto, las rentas y recursos de capital recaudadas en la vigencia 2010, fueron superiores a las estimadas inicialmente, en un 3.3% y en el año 2011, los ingresos estimados de acuerdo a su recaudo al mes de julio, crecerán en un 63.6% con respecto alos inicialmente proyectados en el Marco Fiscal radicado en la pasada vigencia; debe destacarse que el crecimiento para el año 2011, se origina por el buen comportamiento de los Ingresos Tributarios como son el impuesto predial unificado originado en la modificación de tarifas y la supresión de la sobretasa ambiental realizada en el año 2009 y en el impuesto de delineación y construcción y el...