finanzas

UNIVERSIDAD AUTONOMA DE SINALOA
FINANZAS II
ADMINISTRACION DE CUENTAS POR COBRAR Y ADMINISTRACION DEL EFECTIVO


07/04/2014
INTEGRANTES:

Gloria Edith Juárez Félix, Regina Salazar Olguín, Rosangela Quintero Barraza, Miriam JiménezCAPITULO. 7
ADMINISTRACION DE EFECTIVO
1.-DEFINA Y EXPLIQUE LOS OBJETIVOS DE ADMINISTRACION DE EFECTIVO.
El objetivo se compone de dinero constante y deposito a la vista en forma de cheque en los bancos.
Los motivos para mantener los saldos de efectivo en una empresa son:
SALDOS DE TRANSACCION: se guardan con el fin de afrontar los saldosde rutina.
SALDOS DE PRECAUCCION: sirven para afrontar necesidades imprevistas ocasionadas por el aumento de los costos de administración, operación y producción, huelgas, etc.
SALDOS DE ESPECULACION: permiten aprovechar oportunidades que se puedan aprovechar fuera del curso normal de las operaciones de una empresa.
2.- DEFINA SALDO DE EFECTIVO ÓPTIMO.
Minimiza el costo total, es decir, loscostos de saldos insuficientes y excesivos , el saldo optimo aparece en ese punto.
Si el saldo de efectivo real es mayor que el optimo, se debe reducir invirtiendo el sobrante y viceversa.
3.- MENCIONE QUE ES UN SALDO PRECAUTORIO.
Provee los flujos de entrada y salida que se van teniendo en la empresa.
El nivel optimo de los saldos precautorios depende de la experiencia histórica de la empresacon respecto a necesidades imprevistas. Estas y los beneficios netos que puedan rendir los saldos precautorios ociosos llegan a incurrir en faltantes.
El nivel optimo de estos saldos se obtiene cuando se maximizan los beneficios netos que se derivan del mantenimiento de los mismos.
4.- EXPLIQUE EL CONCEPTO DE VALORES REALIZABLES.
Los valores realizables son las inversiones temporales en lascuales el director de finanzas puede invertir temporalmente los saldos de efectivo.

5.- EXPONGA Y ANALICE EL MODELO DE BERANEK
El modelo de Beranek subraya los costos que surgen del faltante de efectivo (el costo de pedir prestado), mientras que os costos de transacciones se consideran indirectamente.
Beranek se dedico al problema de determinar la aplicación óptima de los fondos disponiblesentre el saldo de efectivo y los valores negociables.
Según baranek , para el análisis de los problemas de administración de efectivo es mas útil considerar los desembolsos como si fuesen directamente controlables por la administración y relativamente abultados, y considerar los ingresos como si fueran incontrolables y continuos.
6.- EXPONGA Y ANLICE EL MODELO DE ORGLER
Este autor afirma que esposible determinar una estrategia optima de administración de efectivo recurriendo al modelo de programación lineal múltiple, el cual se desarrolla en tres etapas:
Elección del horizonte de planeación apropiado
Elección de las variables de decisión adecuada
Formulación de la estrategia de administración d efectivo
La ventaja del modelo de Orgler es que permite coordinar la estrategia óptimade la administración del efectivo con las demás estrategias operativas de la empresa.
7.- MENCIONE LOS MOTIVOS DE UNA EMPRESA PARA INVERTIR
Algunas cosas a tener en cuenta al decidir sobre en qué empresa invertir son las capacidades de gestión y la solidez financiera. El atractivo del producto y el marketing son también factores que un inversor debe tener en cuenta.
La inversión enuna empresa beneficiará a un inversionista, si la empresa tiene ganancias. El consumidor se beneficiará si un buen producto o servicio es introducido en el mercado.

8.- EXPLIQUE QUE ES UN ARQUEO
Es un control físico que comprende el recuento y revisión de efectivo y demás valores. Es parte del control interno que se debe realizar en la empresa por lo menos dos veces al año, comparando posteriormente los...