Finanzas

Componente:
Subcomponente:
Procedimiento:
Ref. P/T:

TITULO COMENTARIO:



Comentario es la descripción narrativa de los hallazgos o aspectos trascendentales encontrados durante suexamen, debiendo contener en forma lógica y clara los asuntos de importancia ya que constituyen la base para una o más conclusiones y recomendaciones.

CONDICION: (Relación cronológica de hechos.Incluir referencia de papeles de trabajo)
















CRITERIO: (Indicar el asunto que trata la disposición)














CAUSA(s): (Acciones no realizadas por losresponsables y que ocasionaron la desviación)





















EFECTO





















ACCIONES TOMADAS POR LA ENTIDADOPINIONES DE LA ENTIDAD O PUNTOS DE VISTA DE LOS VINCULADOS




















CRITERIO DE AUDITORIA SOBRE PUNTOS DE VISTA (Razones por las que no se aceptan)HECHOS SUBSECUENTES (Operaciones ocurridas después del corte, que pueden generar responsabilidades civiles)CONCLUSIONES























RECOMENDACIONES (Procedimientos sugeridos para eliminar causas establecidas)





















DISCUTIDO CON (Indicarnombres, cargos o función desempeñada):




















INSTRUCCIONES DE SUPERVISOR O JEFE DE EQUIPO:























Componente:
Subcomponente:Procedimiento:
Ref. P/T:

TITULO COMENTARIO:



Comentario es la descripción narrativa de los hallazgos o aspectos trascendentales encontrados durante su examen, debiendo contener en formalógica y clara los asuntos de importancia ya que constituyen la base para una o más conclusiones y recomendaciones.

CONDICION: (Relación cronológica de hechos. Incluir referencia de papeles de...