Fisico Matematico

SEÑOR INSPECTOR DEL TRABAJO DE PICHINCHA:

ING. LUIS ALFONSO CUCALON PASTOR en mi calidad de Gerente General de Futurama Kitmotor La Casa del Rectificador S.A., conforme lo acredito con el nombramiento que se acompaña como habilitante a la presente, ecuatoriano, mayor de edad, casado, Ingeniero Mecánico, domiciliado en esta ciudad de Quito, al amparo de lo dispuesto en los Arts. 172 num 3ero;545 num 5to; 621 y 622 del Código de Trabajo, ante usted comparezco muy respetuosamente y planteo la presente solicitud de Visto Bueno:

1.- ANTECEDENTES.

1.1.- Aproximadamente desde el mes de enero del presente año, se hizo evidente la inconsistencias contables entre el modulo cobranzas y el módulo contabilidad, al implantar el nuevo sistema contable, que satisface a las exigencias del SRI,por lo que solicité que la señora contadora de la Compañía Verónica Rengifo, me diera varias explicaciones respecto de estas inconsistencias contables.

1.2.- La referida señora Verónica Rengifo, contadora de la Compañía, procedió a reunirse con la Sra. Lilián Consuelo Puma Ordóñez, responsable de cobranzas y depósitos de la Compañía además de ser la persona encargada de llevar el efectivo dela empresa.

1.3.- Al incoar la señora Contadora de la Compañía a la referida Sra. Lilián Puma, el por qué de las incongruencias contables, ésta le manifiesta que “se ha dispuesto de parte del efectivo de la Compañía” y que por favor no le informe nada de esto al Ingeniero, que ella vería como arreglar este inconveniente.

1.4.- La señora Verónica Rengifo, contadora de la Compañía, supoinformarme inmediatamente de este particular, a lo que me vi en la obligación de solicitar por escrito a la Sra. Lilián Puma, me explique el por qué existía una diferencia entre los dos módulos, quien por escrito me dio una explicación satisfactoria sobre un caso y sobre los demás me informó que no sabía por qué se habían producido estos “errores”.

1.5.- Ante esta situación contraté una auditoríaexterna a fin de determinar cual era el alcance de estas irregularidades presentadas al interior de la contabilidad de la Compañía y sus presuntos responsables, al igual que pedirle a la trabajadora que tome sus vacaciones a fin de que el informe de auditoría se pueda realizar con mayor tranquilidad

1.6.- Del informe de auditoría suscrito por la Lic. Susana Cevallos, se desprende lo siguiente:* “Por otra parte se procede a revisar la documentación que posiblemente fue alterada para cubrir las inconsistencias en los abonos ficticios (no encontramos sus depósitos en las cuentas corrientes). El resultado fue que se anularon con Notas de Crédito facturas válidas puesto que no se encontraron sus originales para su anulación (según la Ley Tributaria para anular un documento debetener su original), por lo que la diferencia se aumenta en USD. 547.99 en el año 2010 y en USD 3.408.11 en el año 2011 , y lo que es más grave aún es que estas inconsistencia producen errores en las declaraciones de ventas al Servicio de Rentas Internas que deben ser corregidas.

* Se pide concretamente a la Funcionaria encargada de este módulo SRA. LILIAN CONSUELO PUMA ORDOÑEZ CI 1705421467justifique varios ejemplos en los que se ha encontrado inconsistencias tanto en cobros como en documentación a su cargo

* La Funcionaria responsable del manejo de las Cobranzas y Depósitos de la Empresa, HA EXPRESADO POR ESCRITO A LA AUDITORIA EXTERNA NO TENER RESPUESTA ALGUNA

* De tal manera que de TODAS LAS DIFERENCIAS ENCONTRADAS, ninguna fue justificada.

CONCLUCIONES YRECOMENDACIONES:

1.- El módulo de Cuentas por Cobrar, donde se recoge la información de ventas, cobros y cancelaciones así como también de las retenciones por parte de los clientes de la Empresa, información que luego debe pasar a la Contabilidad de la Empresa para arrojar luego en los Balances y Estados Financieros, FUE ALTERADA ARBITRARIAMENTE, según la información recogida por Auditoría en sus...