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INSTITUTO TECNOLÓGICO LATINOAMERICANO

Nombre: Ricardo Lazcano Trigueros.

Materia: Administración Fiscal de las Organizaciones.

Ley Anti lavado.

Lic. Tomasa Rodríguez Larios

Cuatrimestre: Noveno.

Grupo: Único.

Índice

Capitulo II Generalidades del Delito De Lavado de Dinero. 3
Artículo 400 bis del CFF 3
Jurisprudencia que se refiere al cuerpo del delitodel lavado de dinero. 4
Lavado de dinero delito fiscal. 4
Lavado de dinero y defraudación fiscal. 4
Aseguramiento de bienes o negociaciones objetivo o producto del lavado de dinero. 5
Penas aplicables al delito de lavado de dinero………………………………….5 SAE realiza la enajenación……………………………………………………………..5 Compra de boletos fichas etc. Para participar en juegos……………………..…6
Capítulo Vnegocios que emiten tarjetas de servicio o de crédito……………..6







Capitulo II Generalidades del Delito De Lavado de Dinero.
Hay involucrados muchos códigos en este tema pero lo que más llama la atención es que varía en el número de años de sentencia a las personas que incurren el este delito fiscal en los cuales se utiliza dinero o bienes equivocadamente para la evasión fiscal.Anteriormente ya contaba con el conocimiento de las sanciones que se encuentran en el código fiscal de la federación, la sentencia de prisión es de 3 a 9 años mientras que en otro código se eleva el número de 5 a 15 años.
En cuanto al tema del narcotráfico yo opinaba de la misma manera que estos reglamentos era solamente para combatirlo y en esta lectura me di cuenta de mi error. Otra cosa de la cualse tiene que tomar en cuenta es que cuando alguien se encuentre en una averiguación de lavado de dinero, sus bienes y dinero son asegurados y si se comprueba que infringió en el delito, estos serán decomisados perdiendo su libertad y bienes.
Artículo 400 bis del CFF

Este tema tiene suma importancia ya que dice que el sujeto activo para incurrir el este delito, deba realizar cualquiera de lassiguientes conductas; adquirir, enajenar, administrar, custodiar, cambiar, depositar, dar en garantía, invertir, transportar o transferir, dentro del territorio nacional, de este hacia el extranjero o a la inversa, recursos (dinero), derechos o bienes de cualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad ilícita.
Es por ello que se debe poner lademasiada atención en estos casos para que se pueda acreditar su legitima procedencia y al única manera es acreditando que fueron declarados fiscalmente como ingresos gravados o exentos.



Jurisprudencia que se refiere al cuerpo del delito del lavado de dinero.

Es prácticamente lo mismo del tema anterior en donde se pronuncia al mismo artículo 400 del CFF en donde contiene el ejemplo de loque le paso a la maestra Elba Esther Gordillo donde realizo gastos y erogaciones millonarias que superan con exceso los ingresos declarados en los ejercicios fiscales de 2009, 2010 y 2011 lo que colabora al no demostrar la legal procedencia de los recursos.

Lavado de dinero delito fiscal.

Es muy corto este subtema pero sin lugar a duda habla de que el lavado de dinero es un delito fiscal yaque se utiliza dinero o bienes producto de la evasión fiscal, que no han sido declarados fiscalmente como ingresos gravados o exentos.
De tal manera que hay que tener una situación fiscal regular apegada a derecho por ello es necesario que en todas las operaciones utilicemos dinero y bienes declarados fiscalmente.
Lavado de dinero y defraudación fiscal.

De la misma manera se cree que esto esuna defraudación fiscal y estoy de acurdo ahora que se lleva o se cuenta con una mayor información, motivo por el cual ambos delitos se podrán perseguir simultáneamente.
Y esta recomendación es perfecta para este caso, regularizar su situación fiscal, para ajustarla a estricto derecho, sin incurrir en mayores ilegalidades.
Aseguramiento de bienes o negociaciones objetivo o producto del lavado...